天纺标:中国银河证券关于天纺标检测认证股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况之核查意见

截至2023年4月11日，公司以自有资金支付发行费用（不含税）的金额明细如下：

单位：人民币元

项目 金额

承销及保荐费用 1,698,113.21

审计及验资费用 1,670,754.68

律师费 1,415,094.30

材料制作费 141,509.43

信息披露费 94,339.62

合计 5,019,811.24

公司本次公开发行股票募集资金发行费用人民币15,963,207.47元（不含税金额），其中承销及保荐费10,943,396.23（不含税金额）及其增值税额656,603.77元合计11,600,000.00元由银河证券从公开发行股票募集资金总额130,000,000.00元中扣除，其余发行费用5,019,811.24元（不含税金额）公司以自有资金支付。考虑进项税因素，公司将自有资金支付发行费用5,019,811.24元（不含税金额）与进项税656,603.77元差额4,363,207.47元于2023年4月12日从募集资金专户中转出。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司本年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）暂时闲置募集资金进行现金管理情况

公司本年度不存在暂时闲置募集资金进行现金管理情况。

四、变更募集资金用途情况

截止2024年12月31日，公司不存在变更募集资金使用范围的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师关于公司募集资金2024年度存放使用情况的鉴证意见

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：《天纺标检测认证股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定编制，如实反映了天纺标2024年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：天纺标2024年度募集资金存放与使用情况符合《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等有关规定的要求，公司对募集资金进行了专户存储，并及时、真实、准确、完整地履行了信息披露义务，不存在违规情形。

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金净额 114,036,792.53 本报告期投入募集资金总额 23,349,790.30

变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 52,897,692.96

变更用途的募集资金总额比例 -

募集资金用途 是否已变更项目，含部分变更 调整后投资总额（1） 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额（2） 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化

募投项目-检测服务能力提升项目 否 70,401,792.53 17,781,753.89 31,453,064.79 44.68% 2025年12月31日 不适用 否

募投项目-研发中心建设项目 否 33,635,000.00 5,568,036.41 11,441,837.86 34.02% 2025年12月31日 不适用 否

补充流动资金 否 10,000,000.00 0.00 10,002,790.31 100.03% - - -

合计 - 114,036,792.53 23,349,790.30 52,897,692.96 - - - -

募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度项目，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） 不适用

可行性发生重大变化的情况说明 无

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） 无

募集资金置换自筹资金情况说明 2023年3月29日，公司召开的第二届董事会第三十一次会议及第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至2022年10月13日的公司预先投入募投项目支出5,951,747.52元。公司于2023年4月12日对以自筹资金预先投入的募投项目支出5,951,747.52元进行了置换。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度 无

报告期末使用募集资金暂时补流的金额 0.00

使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度 无

报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额 0.00

超募资金投向 不适用

用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 不适用

节余募集资金转出的情况说明 不适用

备注1：补充流动资金超过承诺投资额的原因系募集资金专户存放期间产生的利息收入。

备注2：募投项目建设期为三年，募投项目旨在从整体上提升检测能力，提高企业核心竞争力，项目具有前后贯穿性，无法单独核算效益。