莱茵生物：光大证券股份有限公司关于桂林莱茵生物科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见

光大证券股份有限公司

关于桂林莱茵生物科技股份有限公司

使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的

核查意见

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“本保荐机构”）作为桂林莱茵生物科技股份有限公司（以下简称“莱茵生物”或“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等有关规定，就莱茵生物拟使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况进行审慎核查，核查情况及具体核查意见如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准桂林莱茵生物科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2843号）核准，并经深圳证券交易所同意，莱茵生物向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）165,470,085股新股，每股发行价格为人民币 5.85元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币967,999,997.25元，扣除各项不含税发行费用人民币6,890,066.13元后，本次非公开发行实际募集资金净额为人民币961,109,931.12元。上述资金到位情况经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“致同验字（2022）第450C000482号”《验资报告》。

公司根据法律法规及深交所规定制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。公司与桂林银行股份有限公司临桂支行、广西桂林漓江农村合作银行朝阳支行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》。

二、募集资金投资项目情况

根据《桂林莱茵生物科技股份有限公司非公开发行股票预案（修订稿）》中披露的募集资金投入计划，募集资金投资项目情况如下：

序号 募集资金投资项目 项目投资总额（元） 募集资金承诺投资金额（元）

1 甜叶菊专业提取工厂建设项目 730,016,500 730,000,000

2 莱茵天然健康产品研究院建设项目 238,000,000 238,000,000

合计 968,016,500 968,000,000

在募集资金到位前，公司可以根据募集资金投资项目的实际情况，以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。在募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，不足部分由公司以自筹资金解决。

在最终确定的本次募集资金投资项目范围内，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况

为保障募投项目顺利推进，在募集资金到账前，公司根据项目进展的实际情况以自筹资金预先投入募投项目。

根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于桂林莱茵生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，截至2022年9月19日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为42,063,555.61元，以自筹资金预先支付部分发行费用金额为1,890,066.13元，募集资金拟置换金额合计为43,953,621.74元，具体情况如下：

（一）自筹资金预先投入募投项目情况

公司在本次发行股票前，已竞得国有土地使用权，并开始了建设生产经营场所的前期工作。截至2022年9月19日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为42,063,555.61元，本次拟置换预先投入的自筹资金金额为42,063,555.61元。具体情况如下：

项目名称 总投资额（元） 自筹资金实际投入金额（元） 占总投资的比例（%）

甜叶菊专业提取工厂建设项目 730,000,000 42,063,555.61 5.762

莱茵天然健康产品研究院建设项目 238,000,000 0 0

合计 968,000,000 42,063,555.61 5.762

（二）自筹资金支付部分发行费用情况

截至2022年9月19日，公司已使用自筹资金支付的发行费用共计1,890,066.13元（不含税），公司拟置换已支付的发行费用人民币1,890,066.13元，具体情况如下：

项目 发行费用不含税金额（元） 已从募集资金中扣除或支付金额（元） 自筹资金预先支付（元） 本次置换金额（元）

审计费 754,716.98 0.00 754,716.98 754,716.98

律师费 754,716.98 0.00 754,716.98 754,716.98

信息披露费及其他 224,528.31 0.00 224,528.31 224,528.31

发行手续费 156,103.86 0.00 156,103.86 156,103.86