黑芝麻：2021年年度报告

黑五类集团、控股股东 指 广西黑五类食品集团有限责任公司

报告期、本年度 指 2021年 1月1日至 2021年 12月 31日

广西南方黑芝麻公司 指 广西南方黑芝麻食品股份有限公司，为本公司控股子公司

上海礼多多 指 上海礼多多电子商务有限公司，为本公司全资孙公司

黑芝麻健康粮仓 指 南方黑芝麻（容县）健康粮仓投资有限公司，为本公司全资孙公司

深圳润谷 指 深圳市润谷食品有限公司，为本公司控股孙公司

京和米业 指 湖北京和米业有限公司，为本公司控股孙公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 黑芝麻 股票代码 000716

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 南方黑芝麻集团股份有限公司

公司的中文简称 黑芝麻

公司的外文名称（如有） NANFANGBLACKSESAMEGROUPCO.，LTD.

公司的法定代表人 韦清文

注册地址 广西容县城南工业集中区黑五类产业园

注册地址的邮政编码 537500

公司注册地址历史变更情况 原注册地址为广西南宁市民主路8号，因2005年3月28日迁入新址办公，注册地址变更为广西南宁市双拥路36号；根据公司产业经营和发展的需要，公司2010年2月1日将注册地址由“广西南宁市双拥路36号”变更为“广西容县城南工业集中区黑五类产业园”。

办公地址 广西南宁市双拥路 36号

办公地址的邮政编码 530021

公司网址 //www.nanfangfood.com/

电子信箱 nfhzm000716@nfhzm.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 周淼怀 周淼怀

联系地址 广西南宁市双拥路36号南方食品大厦5楼 广西南宁市双拥路36号南方食品大厦5楼

电话 0771-5308080 0771-5308080

传真 0771-5308050 0771-5308050

电子信箱 nfhzm000716@nfhzm.com nfhzm000716@nfhzm.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所官网(//www.szse.cn)

公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券时报》《证劵日报》《上海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点 本公司证券投资中心

四、注册变更情况

组织机构代码 91450900198225511A

公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街1号国安大厦13层

签字会计师姓名 万从新、蓝元钧

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用√不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用√不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

2021年 2020年 本年比上年增减 2019年

营业收入（元） 4,024,790,088.03 3,840,922,700.12 4.79% 4,475,639,683.53

归属于上市公司股东的净利润（元） -109,100,045.85 9,110,796.04 -1,297.48% 33,846,470.39

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -109,025,297.69 7,732,486.57 -1,509.96% 972,651.90

经营活动产生的现金流量净额（元） 579,194,066.76 386,644,130.75 49.80% 213,384,926.41

基本每股收益（元/股） -0.147 0.012 -1,325.00% 0.045

稀释每股收益（元/股） -0.147 0.012 -1,325.00% 0.045

加权平均净资产收益率 -4.09% 0.33% -4.42% 1.23%

2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末

总资产（元） 5,097,231,461.19 5,214,119,292.33 -2.24% 5,299,038,797.68

归属于上市公司股东的净资产（元） 2,615,524,195.62 2,726,473,743.54 -4.07% 2,756,864,966.93

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确

定性

□是√否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√是□否

项目 2021年 2020年 备注

营业收入（元） 4,024,790,088.03 3,840,922,700.12 无

营业收入扣除金额（元） 11,833,630.95 27,329,277.91 与主营业务无关

营业收入扣除后金额（元） 4,012,956,457.08 3,813,593,422.21 无

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 840,680,720.73 925,239,216.68 990,660,614.83 1,268,209,535.79

归属于上市公司股东的净利润 10,816,386.55 1,029,829.05 2,440,686.96 -123,386,948.41

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,645,261.35 -2,113,451.04 5,855,970.03 -124,413,078.03

经营活动产生的现金流量净额 104,493,057.44 -101,007,597.71 247,007,244.60 328,701,362.43

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是√否

九、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元

项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,576,847.19 -10,064,876.20 6,093,848.08

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 18,269,378.91 17,795,176.78 16,987,500.51 详见本报告第十节”财务报告”之七、合并财务报表项目注释中“84、政府补助（1）政府补助基本情况”。

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 125.00

债务重组损益 -450,000.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 388,924.95

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,117,551.00 -2,604,920.52 2,317,777.01

其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,486,922.57

减：所得税影响额 1,187,251.92 1,281,345.02 6,349,781.40

少数股东权益影响额（税后） 3,636,628.91 2,465,725.57 2,662,448.28

合计 -74,748.16 1,378,309.47 32,873,818.49 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用√不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

公司主营业务所处的行业为食品行业。“国以民为本、民以食为天”，食品产业是国家繁荣和人民安居乐业的基础，粮食与食品安全是国家的最基本的国策，食品与人民的生活息息相关，因此食品产业是永恒的朝阳产业。随着我国经济发展的提速、人民生活水平的提高、人口老龄化的加速，加上2020年新冠肺炎疫情在全球的爆发，在多重因素的叠加影响下，人民群众的生活习惯、消费观念发生了显著的改变，健康理念发生了颠覆性变化，催生了对健康食品需求呈几何级的增长；而随着2021年我国各地疫情防控进入常态化，健康意识和对健康生活的需求在自觉或不自觉中进一步提高，从而对营养健康产品的需求呈现出功能化、个性化趋势，由此，健康食品产业打开了更为广阔的发展空间，迎来了良好的发展机遇。另一方面由于疫情的反复和疫情防控的要求，以及国民对健康保护意识的加强，加速了消费方式更为显著的变化，传统的线下零售业态面临较大的萎缩，而直播带货等新兴的电商销售方式则蓬勃发展，电商购物已成为消费者最重要的购物渠道，电商业务的发展也迎来了更好的机遇和更大的空间。

近年来，随着公司具有前瞻性地实施发展战略调整和经营业务转型升级，健康食品和电商运营已成为公司具有较强竞争力和鲜明特质的主营业务；虽然疫情对公司的经营业务发展带来巨大的挑战，但得益于公司果断向健康产业发展的战略转型和电商业务的升级，公司必将享受到市场变革的红利。

“食以安为先、安以质为本、质以诚为根”，营养、质优和安全的食品始终是人民群众追求美好生活之首选，提供质优安全的食品是食品企业重大的社会责任。公司近40年来一直致力于黑芝麻产业的发展，系国内黑芝麻糊品类的标杆企业，是行业的细分龙头，行业和市场地位稳固。公司以黑芝麻糊为代表的健康系列产品长期畅销全国，深受广大消费者喜爱，市场占有率遥遥领先于同行。报告期公司除袋装黑芝麻糊等冲调系列产品外，黑芝麻牛奶等饮料系列、黑芝麻丸等“黒养黒”系列、大米农产品系列、曲奇饼干等烘焙系列、明胶软糖果出口产品系列等构成了公司丰富的健康产品矩阵。

公司同时是一站式现代电子商务服务提供商，下属全资公司上海礼多多电子商务有限公司是国内较具影响力的纯互联网渠道头部电子商务运营商之一。报告期抓住电商业态高速发展的机遇，继续发挥其在业内具有精准电商数据平台、丰富运营经验、优质高效服务等优势，为众多品牌客户提供良好的电商代理业务；与此同时，公司也对电商进行业务转型升级，在直播业务、网红IP打造等新电商业务上取得了良好的发展，进一步确立了公司在电商业务上的竞争优势。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求（一）公司从事的主营业务

报告期内公司主营业务未发生重大变化。2021年报告期内，公司实现营业收入402,479万元，南方黑芝麻糊等主导产品经营良性发展，实现的经营业绩同比取得一定增长。

1、食品业务

报告期内，除了传统的黑芝麻糊冲调产品、黑芝麻饮料化产品和烘焙、糖果类等产品之外，今年主要推出了以黑芝麻丸为代表“黒养黒”系列健康产品，并取得了一定的突破。其中：

（1）黑芝麻品牌系列产品主要包括黑芝麻糊冲调类产品和黑芝麻饮料化产品，其中：

黑芝麻糊冲调类产品是公司的传统主打系列产品，该品类业务保持着较为稳定的增长。

黑芝麻饮料化产品包括即饮装黑芝麻糊产品、中老年高钙黑芝麻牛奶等，经过几年的探索及运营，报告期内逐渐形成了河南礼盒市场的经营模式，局部取得了突破，整体销售实现一定增长。

（2）“黒养黒”品牌产品以年轻群体为目标对象，开发年轻人所需的黑芝麻系列产品，包括年轻人需求的黑芝麻糊（粉）等产品。“黒养黒”系列产品，融合了南方黑芝麻近40年沉淀的食品加工技术精华，应用了国家科技技术进步奖专利技术，围绕目标人群群体需求，推出一系列“黒养黒”品牌新品。“黒养黒”系列产品通过电商渠道上市，在淘宝、抖音、快手、拼多多等多平台进行推广宣传，迅速获得众多消费的喜爱和青睐，获得良好的销量表现，为电商业务提供了新的增量。公司未来将进一步挖掘深耕黑芝麻营养价值加以产业化推广，推进黑芝麻健康食品产业发展，让品牌持续焕发活力。

（3）烘焙、糖果类产品主要以外销为主，在报告期受到中美贸易摩擦、汇率变动及国际物流运输不畅等外部因素影响，产品出口量增长有限，同时价格提升阻力大，毛利水平受到一定侵蚀。

2、电商新渠道及平台经营业务

电商渠道及平台经营业务主要是公司旗下产品的电商经营销售和为其他品牌商家提供的互联网渠道运营业务，以及网络直播、短视频、网红IP打造等电商业务。随着电商新渠道的蓬勃发展，公司已经确定电商产业化战略，抓住机遇促进相关业务的持续快速发展，不断优化与深耕网络直播与短视频电商业务，投入更多资源在淘宝、京东、抖音、快手等平台开展新媒体以及内容营销，同时与头部主播、网红达人合作进行品牌视频宣传和直播业务，组建品牌自有直播团队，全方位拓展电商业务模式，以提升电商渠道占有率，向消费者宣传品牌文化理念。

3、粗粮加工经营业务

主要是以硒食品为定位的富硒大米、食养大米、传统大米等粗粮初加工业务。公司粗粮加工业务紧紧围绕国家优质粮工程开展，一方面确保了加工的粗粮原料品质，一方面为公司的食品深加工原料提供了有力保障。其中以大米为主的粗粮加工业务拥有了较为成熟、先进的生产系统和以南方黑芝麻为背书的品牌产品，并在全国部分市场拥有一定市场占有率。

（二）公司拥有的业务资质

截至报告期末，公司及部分子公司拥有的与许可销售相关的主要许可证书情况如下：

序号 持证单位 证书类型 证书编号 发证日期 截止日期

1 广西南方食品销售有限责任公司 食品经营许可证 JY14509210032499 2021/2/8 2023/4/8

2 广西南方黑芝麻食品股份有限公司 食品生产许可证 SC10145092100142 2021/3/12 2025/12/28

3 江西小黑小蜜食品有限责任公司 食品经营许可证 JY33601220053339 2021/3/11 2026/3/10

4 滁州市南方黑芝麻食品有限公司 食品经营许可证 JY33411920000060 2021/6/30 2023/1/25

5 滁州市南方黑芝麻食品有限公司 食品经营许可证 JY13411000002432 2021/2/25 2022/3/20

6 滁州市南方黑芝麻食品有限公司 食品生产许可证 SC10634111205025 2021/2/25 2024/2/29

7 上海礼多多电子商务有限公司 食品经营许可证 JY13101150373079 2018/4/23 2022/12/24

8 容县民国小镇旅游文化有限公司 食品经营许可证 JY24509210046058 2021/3/3 2024/8/29

9 容县民国小镇旅游文化有限公司 食品经营许可证 JY24509210045908 2021/3/3 2024/8/26

10 容县民国小镇旅游文化有限公司 食品经营许可证 JY24509210045893 2021/3/3 2024/8/26

11 容县民国小镇旅游文化有限公司 食品经营许可证 JY24509210045885 2021/3/3 2024/8/26

12 容县民国小镇旅游文化有限公司 食品经营许可证 JY14509210045913 2021/3/3 2024/8/26

13 荆门市我家庄园农业有限公司 食品经营许可证 JY14208000004094 2017/12/26 2022/12/25

14 钟祥市我家庄园健康食品有限公司 食品经营许可证 JY14208810028000 2018/10/29 2023/10/28

主要销售模式

公司目前的销售主要以经销模式为主，其中：传统销售完整的产销链条为“生产厂家-经销商（批发商）-零售终端-顾客”。电商销售链条为“第三方品牌商-集团电商公司-电商平台-顾客”，在销售渠道方面，主要分为二类：

（1）传统销售

公司传统渠道主要包括区域经销渠道和直供渠道。

①区域经销渠道

公司以地区为单位，选择一个或多个有资金实力、网络覆盖能力强、有较强市场推广能力、有较丰富同类产品经销经验、认可公司经营理念的公司作为区域经销商。

②直供渠道

对于个别大型连锁店、商超等重要零售终端，公司采用直供模式开展业务合作。

（2）电商销售

公司在电商渠道采取直营及经销（分销）的模式进行销售。公司的电商事业部主要包括在天猫、淘宝、京东、拼多多、抖音、快手、主流社区团购APP等线上电商平台的直营或者授权代理分销。

经销模式

√适用□不适用

在结算方式上，公司和经销商主要采取现款现货的政策，对部分经销商给予一定的授信额度；部分直供连锁店按照合同约定账期结算。公司经销模式下的主营业务情况如下

单位：元

序号 主营业务 营业收入 营业成本 毛利率 营收收入比上年同期增减 营收成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减

1 传统销售 1,355,634,690.20 966,076,512.58 28.74% -3.60% -1.59% -1.46%

2 电商销售 2,352,821,856.04 2,176,365,839.46 7.50% 8.92% 8.99% -0.06%

3 出口销售 91,054,160.86 78,935,365.26 13.31% 14.26% 31.90% -11.59%

合计 3,799,510,707.10 3,221,377,717.30 15.22% 4.21% 6.02% -1.45%

报告期内，公司经销商数量变化情况如下（单位：个）：

渠道类型 2020年末经销商数量 报告期内数量增减情况 2021年末经销商数量

传统销售 2099 73 2172

电商销售 21 4 25

合计 2120 77 2197

传统销售经销商同比略有增加，主要是集团公司饮料类及冲调类业务的渠道的拓展，相应国内市场客户也会相应的增加。

报告期内，公司前五大经销客户收入及应收账款情况如下：

前5大客户 合计销售额（元） 占年度销售总额比例合计 期末应收账款总额（元）

1,432,675,963.35 35.60% 287,325,701.49

门店销售终端占比超过10%□适用√不适用

线上直销销售

√适用□不适用

公司在线上渠道部分采取直营模式，线上直营模式的营业收入、营业成本及毛利率情况如下：

单位：元

线上直营 2021年 2020年

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率

南方黑芝麻品牌 173,718,357.94 93,474,225.48 46.19% 140,580,601.52 70,473,516.92 49.87%

公司在线上主要依托淘宝、天猫、京东等平台，经营公司自有品牌“南方黑芝麻”及“黒养黒”品牌。主要产品有黑芝麻糊、黑芝麻丸、黑芝麻牛奶等。

占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%

□适用√不适用

采购模式及采购内容

单位：元

采购模式 采购内容 主要采购内容的金额

代理品种产品采购（礼多多） 代理品牌产品 2,133,678,967.20

工厂采购（所有生产工厂） 原材料 801,108,173.40

工厂采购（所有生产工厂） 包装物 166,747,087.03

工厂采购（所有生产工厂） 其他 6,759,881.04

其他采购 57,427,984.96

向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%

□适用√不适用

主要外购原材料价格同比变动超过30%□适用√不适用

主要生产模式

目前工厂生产模式为以自有工厂自主生产为主。糊类、饮品类、糖果饼干类、大米类均为自主生产。工厂基本上是采用“以销定产”的生产方式，由各销售单位根据年度目标和产品的实际销售情况，制定滚动的季/月度需求计划，再下达至工厂，由工厂生产部门根据设备运行情况制定每日的生产计划。目前各工厂的生产模式都在逐步进行优化，具体如下：（1）生产糊类产品的生产线。除了现有工厂之外，新智能化新工厂正在紧锣密鼓建设当中，预计会在2022年投产，工厂生产的自动化程度将会越来越高，也会进一步提升工厂的生产效率。为了匹配大健康食品的生产，在现有的厂房内新增加了专门生产“黒养黒”系列产品的生产线。

（2）饮料类的生产线。2021年完成滁州及南昌两地生产线的整合，南昌的饮料生产线已搬迁至滁州工厂，通过整合生产线，集中管理及生产，提升了管理效率，生产成本得到进一步降低。

（3）糖果饼干类。第1条糖果生产线已由深圳统一搬迁至义乌工厂，搬迁至义乌后，一定程度上降低了在深圳较高的运营成本，从而提升公司产品的毛利率；余下的生产线搬迁目前正在策划当中。

（4）大米新工厂的生产线。除了传统大米业务加工之外，增加了食养米的加工业务，往高附加值方向拓展。同时增加了前端稻谷烘干设备，减少了采购原粮的成本。

委托加工生产

□适用√不适用

营业成本的主要构成项目

产量与库存量

1、主要产品的产量、销售量、库存量

序号 项目 单位 2021年 2020年 同比增（+）减（-）

冲饮类 生产量 万件 487.02 472.6 3.05%

销售量 万件 490.63 466.6 5.15%

库存量 万件 22.45 26.06 -13.85%

直饮类 生产量 万件 129.99 92.2 40.99%

销售量 万件 118.32 96.08 23.15%

库存量 万件 14.75 3.08 378.90%

报告期内，虽然受到新冠疫情的影响，但是通过集团各事业部的群策群力，整体销售量同比有所上升，产量也随之增加，库存略有上升。

2、产能情况

序号 项目 设计产能 实际产能 在建产能

1 袋糊（吨） 74,516.00 39,249.69 60,000.00

2 罐装饮品（吨） 72,924.00 3,133.71

3 利乐装饮品（吨） 23,760.00 7,914.66

（1）设计产能是指生产线在设计的正常条件下达到的理论生产能力；

（2）实际产能是指生产线实际生产时所实现的产能，代表生产线期间实际产出水平；

（3）表中的产能主要是黑芝麻糊类食品生产线的产能。

从实际的产能来看，报告期内罐装及利乐装饮品的实际产能与设计产能差距较大，主要是受疫情影响较大，市场消费整体比较低迷，订单未达到预期；但随着饮品市场通过近几年的探索及运营，逐步形成符合饮品经营的模式，局部取得了突破，整体饮品系列销售也有一定的增长，产能会得到持续提升。

目前在建产能主要是袋装黑芝麻糊的产能，为南方黑芝麻智能化工厂项目。2022年正式启用生产健康食品（含现有的黑芝麻糊产品）的智能化生产工厂，从智能设备及新技术工艺等方面全方位进行改造及应用，从而进一步提升产品的品质。智能化新工厂总建筑面积约17万平米,计划总投资10亿元。新工厂设计指导思想为超越行业领先水平，以"高要求、高标准、自动化、智能化"为原则，生产工艺凸显"技术创新、设备升级、品质升级、产品升级"四大优势。针对技术升级与创新，满足国家法律法规与消费的需要,新工厂工艺设计经过国内食品顶级专家评审与优化，从投料到产品出库，实现全自动化运作，智能化作业模式，体现了很高的科学性与先进性。

三、核心竞争力分析

1、品牌优势。公司的“南方”品牌系中国驰名商标，南方黑芝麻糊是中国糊类第一品牌，公司的品牌有较高美誉度和影响力，消费者的忠诚度较高。同时，公司推出了针对年轻人群体的“黒养黒”品牌，该品牌系列产品报告期内在线上营销取得了不俗的成绩，为集团下一步向年轻消费群体发力打下了基础。

2、行业龙头优势。公司深耕黑芝麻产业三十八年，是中国农业产业化龙头企业，处于行业的龙头地位，在行业中有较大影响力，对于企业稳健经营和未来业务拓展有良好的保障。

3、全渠道销售网络优势。公司的销售网络遍布全国，无论在现代渠道还是传统渠道，市场覆盖率较高，部分产品出口到欧美多个国家和地区，在同行业内具有较明显的优势。

4、产品力领先优势。公司以“用户思维、用户需求”为出发点研发产品，依托获得“国家技术进步奖”的先进技术、全面高标准的品控体系，按照精品要求生产产品，使得产品具备较强的竞争力。南方黑芝麻糊以“一股浓香”赢得国人三十几年的厚爱，在市场同类产品中占有率处于绝对优势，彰显了产品力领先的优势；饮料装产品以“真材实料、保持原香”的特点被消费者所喜爱。

5、产品研发优势。公司拥有省级食品技术研发中心、高素质的科研团队、先进的研发设施和完善的研发制度体系。公司与多家权威科研、教学单位建立长期合作关系，与食品领域最高学府江南大学共同成立黑芝麻研究院，聘请中国工程院院士作为公司首席科学家，同时聘请江南大学食品科学与技术国家重点实验室教授、专家作为为公司常驻客座教授及黑芝麻研究院专家。通过内外部科研资源和技术力量的整合，公司在生产技术保障、产品品质提升和新产品研发创新等方面拥有较强的优势。

6、与时俱进的经营创新能力。公司注重对市场和消费者需求的研究，重视消费行为研究，公司聘请国内战略、品牌、市场和营销方面的专家组成顾问团，定期召开市场和经营研讨会，研究把握市场动态，围绕消费新需求，制订精准的经营策略。报告期内推出了“黒养黒”黑芝麻丸、黑芝麻糕等系列产品，袋装黑芝麻糊类推出了县镇礼盒、电商、新零售等专供新产品等系列产品；饮料推出黑芝麻核桃乳、罐装无糖高钙黑芝麻糊、钻石包无糖高钙黑芝麻糊、晚十点中老年高钙牛奶等系列新品。这些产品均是结合市场和消费者需求研究的成果。此外，为了适应市场和用户需求的变化，公司也在其他“新零售、新业态、新模式”方面进行了大胆有益的探索尝试，对公司以往较为依赖传统渠道的经营模式进行破局。

7、较强的采购议价优势。公司建立了采购信息平台、推行供应链改革、不断完善管理体系，采取与供应商建立长期战略合作、实行规模采购等有效措施，不断地提升公司在市场采购的议价能力。

四、主营业务分析

1、概述

参见“经营层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

公司主要财务数据同比变动情况

项目 本报告期 上年同期 同比增减

营业收入 4,024,790,088.03 3,840,922,700.12 4.79%

营业成本 3,290,160,776.57 3,099,924,539.36 6.14%

销售费用 474,710,330.66 433,941,645.87 9.39%

管理费用 151,931,929.51 146,668,472.07 3.59%

财务费用 106,135,808.51 116,425,360.90 -8.84%

所得税费用 34,106,994.74 14,857,036.71 129.57%

研发投入 13,216,089.81 3,825,824.86 245.44%

经营活动产生的现金流量净额 579,194,066.76 386,644,130.75 49.80%

投资活动产生的现金流量净额 -112,014,178.85 -178,573,498.10 37.27%

筹资活动产生的现金流量净额 -292,645,432.19 -224,093,836.95 -30.59%

现金及现金等价物净增加额 174,485,493.37 -16,058,459.37 1186.56%

（1）主营业务受疫情影响：2021年度上半年公司利用疫情缓和窗口期、积极应对疫情常态化，主营业务逐步向好，营业收入同比增加；下半年天津区域疫情反复，人口流动受限，收窄了上半年的增长幅度，全年营业收入增长。

（2）行业整体原材料成本上涨：报告期内，自产产品主要原材料、包装材料采购价格受供需关系影响显著上涨，致使营业成本增长幅度高于营业收入。

（3）销售费用变化情况：报告期内公司重点针对糊类县镇业务、饮品重点市场和健康食品业务板块作为增量方向重点予以支持，以突破现有业务增长天花板、顺应大健康业务发展趋势，相应的市场销售费用也同步追加。

（4）管理费用变化情况：主要是报告期了减少了社保减免优惠政策，导致管理费用增加。

（5）所得税费用：本报告期转回以前年度确认的可弥补亏损。

（6）研发投入：本报告期加强新产品的研发，加大研发费用的投入。

（7）经营活动产生的现金流量净额：本报告期购买商品、接受劳务支付的现金及支付的相关税金减少。

（8）投资活动产生的现金流量净额：上期支付投资股权款较多。

（9）筹资活动产生的现金流量净额：本报告期偿还债务支付的现金增加。

（10）现金及现金等价物净增加额：经营活动产生的现金流量净额及投资活动产生的现金流量净额增加所致。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2021年 2020年 同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 4,024,790,088.03 100% 3,840,922,700.12 100% 4.79%

分行业

食品业 1,619,685,641.44 40.24% 1,594,593,575.15 41.52% 1.57%

物流业 0.00% 34,651,742.58 0.90% -100.00%

电商业 2,172,330,670.60 53.97% 2,012,993,891.16 52.41% 7.92%

其他业 7,494,395.06 0.19% 3,876,395.32 0.10% 93.33%

其他业务收入 225,279,380.93 5.60% 194,807,095.91 5.07% 15.64%

分产品

冲饮类 959,174,342.85 23.83% 856,754,404.51 22.31% 11.95%

直饮类 79,378,139.89 1.97% 54,585,388.59 1.42% 45.42%

硒食品 481,881,459.60 11.97% 605,801,469.89 15.77% -20.46%

润谷食品 98,111,858.48 2.44% 75,030,487.67 1.95% 30.76%

其他食品 1,139,840.62 0.03% 2,421,824.49 0.06% -52.93%

电商业 2,172,330,670.60 53.97% 2,012,993,891.16 52.41% 7.92%

其他业 7,494,395.06 0.19% 3,876,395.32 0.10% 93.33%

其他业务收入（服务费） 225,279,380.93 5.60% 194,807,095.91 5.07% 15.64%

贸易商品 0.00% 32,987,904.45 0.86% -100.00%

其他 0.00 0.00% 1,663,838.13 0.04% -100.00%

分地区

广西区内 215,218,203.71 5.35% 304,978,232.50 7.94% -29.43%

广西区外 3,809,571,884.32 94.65% 3,535,944,467.62 92.06% 7.74%

分销售模式

传统销售 1,355,634,690.20 33.68% 1,406,323,604.03 36.61% -3.60%

电商销售 2,352,821,856.04 58.46% 2,160,099,700.18 56.24% 8.92%

出口销售 91,054,160.86 2.26% 79,692,300.00 2.08% 14.26%

其他业务收入 225,279,380.93 5.60% 194,807,095.91 5.07% 15.64%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√适用□不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减

分行业

食品业 1,619,685,641.44 1,150,337,428.41 28.98% 1.57% 5.08% -2.37%

电商业 2,172,330,670.60 2,068,021,475.21 4.80% 7.92% 8.29% -0.33%

分产品

冲饮类 959,174,342.85 500,332,531.98 47.84% 11.95% 24.57% -5.28%

硒食品 481,881,459.60 486,230,500.42 -0.90% -20.46% -17.25% -3.91%

电商业 2,172,330,670.60 2,068,021,475.21 4.80% 7.92% 8.29% -0.33%

分地区

广西区内 215,218,203.71 177,251,896.72 17.64% -29.43% -27.88% -1.77%

广西区外 3,809,571,884.32 3,112,908,879.85 18.29% 7.74% 9.07% -0.99%

分销售模式

传统销售 1,355,634,690.20 966,076,512.58 28.74% -3.60% -1.59% -1.46%

电商销售 2,352,821,856.04 2,176,365,839.46 7.50% 8.92% 8.99% -0.06%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是□否

行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减

冲饮类 销售量 万件 490.63 466.6 5.15%

生产量 万件 487.02 472.6 3.05%

库存量 万件 22.45 26.06 -13.85%

直饮类 销售量 万件 118.32 96.08 23.15%

生产量 万件 129.99 92.2 40.99%

库存量 万件 14.75 3.08 378.90%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用√不适用

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

（5）营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元

行业分类 项目 2021年 2020年 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

食品业 直接材料 858,238,219.59 26.09% 827,724,274.52 26.70% -0.62%

食品业 直接人工 52,629,900.69 1.60% 42,209,530.76 1.36% 0.24%

食品业 制造费用 110,514,636.21 3.36% 95,447,136.12 3.08% 0.28%

食品业 其他 120,561,529.55 3.66% 95,651,877.90 3.09% 0.58%

电商业 外购产品成本 2,079,433,431.26 63.20% 1,977,352,962.64 63.79% -0.59%

其他 其他业务成本 68,783,059.27 2.09% 61,538,757.42 1.99% 0.11%

说明

无。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√是□否

（1）本期新设1家子公司，本年纳入合并范围。

公司名称 成立日期 注册地 注册资本

南方黑芝麻（巴马）健康食品有限公司 2021年2月 广西壮族自治区河池市 1000万元

（2）本期上海礼多多电子商务有限公司控股孙公司上海琛皓信息科技有限公司注销，自注销之日起不再纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 1,432,675,963.55

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.60%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 719,533,511.83 17.88%

2 第二名 379,532,738.36 9.43%

3 第三名 116,697,864.64 2.90%

4 第四名 110,188,595.06 2.74%

5 第五名 106,723,253.66 2.65%

合计 -- 1,432,675,963.55 35.60%

主要客户其他情况说明

□适用√不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 1,609,943,883.59

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 50.86%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 1,325,800,606.90 41.88%

2 第二名 85,216,927.02 2.69%

3 第三名 73,871,681.37 2.33%

4 第四名 65,711,580.72 2.08%

5 第五名 59,343,087.58 1.87%

合计 -- 1,609,943,883.59 50.86%

主要供应商其他情况说明

□适用√不适用

3、费用

单位：元

2021年 2020年 同比增减 重大变动说明

销售费用 474,710,330.66 433,941,645.87 9.39%

管理费用 151,931,929.51 146,668,472.07 3.59%

财务费用 106,135,808.51 116,425,360.90 -8.84%

研发费用 13,216,089.81 3,825,824.86 245.44% 增加新产品研发投入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求报告期内公司销售费用明细项目如下：

项目 2021年 2020年 金额同比

金额 占比 金额 占比 增减 增幅

职工薪酬 107,187,282.29 22.58% 97,348,658.13 20.58% 9,838,624.16 10.11%

折旧费 576,503.39 0.12% 1,109,474.00 0.19% -532,970.61 -48.04%

运输费 27,711,519.21 5.84% 43,645,660.24 15.05% -15,934,141.03 -36.51%

租赁费 4,760,195.56 1.00% 5,204,850.70 0.91% -444,655.14 -8.54%

销售机构经费 305,520,731.19 64.36% 252,426,147.65 48.85% 53,094,583.54 21.03%

社会保险费 7,660,063.50 1.61% 3,456,169.87 1.77% 4,203,893.63 121.63%

其他 21,294,035.52 4.49% 30,750,685.28 12.65% -9,456,649.76 -30.75%

1、公司执行新收入准则，将属于合同履约成本的运费调整至营业成本，因此运输费同比下降36.51%；

2、因上期受新冠疫情影响，国家出台对企业社会保险扶持政策，社会保险费较少；导致本期同比增加121.63%；

3、其他中主要是平台技术服务费减少，影响其他同比下降30.75%；

本公司投放广告的方式主要为电视广告、社区/地铁/公交/的士等户外广告、电商平台及互联网新媒体广告等，报告期发生电视广告费用约6000万元，社区/地铁/公交/的士等户外广告费约2500万元，电商平台及一些互联网新媒体传播广告费约2500万元。

4、研发投入

√适用□不适用

主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响

乌发产品项目 后疫情时代，大众对健康有了更高的需求，以黑芝麻为主要原料的保健养生产品在市场上渐露头角，主打“黑营养”、“乌发养发”等健康理念的产品，引起了众多消费者的共鸣和消费热潮。公司作为黑芝麻产业龙头企业，为推动产业转型升级，顺应市场需求，成立 乌发产品项目，开展黑芝麻丸、黑芝麻糕等产品研发。 项目依托江南大学、中国食品科学技术学会强大的科技力量支持，年内成功研发了黒养黒系列新品“原味黑芝麻丸”、“粒粒黑芝麻丸”、“灵芝黑芝麻丸”、“黑芝麻糕”、“益生菌”，9月份投放市场试水，截止2021年底短短三个多 月，黑芝麻丸产品市场销量超过3000万元，取得了良好的效果。 建立黑芝麻健康产品独特的技术壁垒、卓越的品质标准，具备一定的健康功能性，超越市场同类产品。 通过与江南大学、中国食品科学技术学会建立产学研战略研究联盟，探索与研究“黑芝麻健康密码”，用现代科技手段解锁黑芝麻乌发护发机理等，推动黑芝麻深加工系列产品不断向高端化、特色化方向发展。

代餐产品项目 代餐消费由能满足生活需求形成了年轻人选择的消费风口，市场体量大，而黑芝麻糊本质是传统代餐产品，为迎合消费潮流需求风口和市场热点，与消费关联，跨出黑芝麻糊品类，进入代餐更大的市场蓝海，公司成立代餐产品项目，研究开发符合当代用户需求、市场需求的代餐产品。 该项目2021年联合行业内几家专业机构联合开展产品创意设计、产品研发，研发出几十个代餐新产品，样品通过内部、外部私域流量测试、分析，品质获得高度认可，因公司市场营销及产品战略策略原因，代餐新产品暂时作为储备产品，时机成熟再上市；同时，2021年对目前在售的代餐产品如黑五谷咖啡代餐粉、黑芝麻核桃黑豆粉进行包装升级优化，满足消费潮流需求。通过2021年代餐的研究，2022年继续开展代餐产品研发项目，聚焦黒养黒代餐产品的开发，聚焦黑色滋养健康需求的消费人群，比如黑八珍代餐粉新产品研发。 代餐产品成为公司继黑芝麻糊后的第二个大单品，扩大产品结构和品类，提高产品市场竞争力。 代餐产品项目是公司的战略产品研发研究项目，对公司大健康食品产品发展具有重要战略意义，预计未来代餐产品成为是公司核心系列产品，成为公司的主要经营产品之一。

公司研发人员情况

2021年 2020年 变动比例

研发人员数量（人） 10 13 -23.08%

研发人员数量占比 0.47% 0.60% -0.13%

研发人员学历结构 —— —— ——

本科 7 10

硕士 2 2

研发人员年龄构成 —— —— ——

30~40岁 4 4

40岁以上 6 9

公司研发投入情况

2021年 2020年 变动比例

研发投入金额（元） 13,216,089.81 3,825,824.86 245.44%

研发投入占营业收入比例 0.33% 0.10% 0.23%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用√不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用√不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用√不适用

5、现金流

单位：元

项目 2021年 2020年 同比增减

经营活动现金流入小计 4,319,102,123.86 4,208,154,652.31 2.64%

经营活动现金流出小计 3,739,908,057.10 3,821,510,521.56 -2.14%

经营活动产生的现金流量净额 579,194,066.76 386,644,130.75 49.80%

投资活动现金流入小计 262,824,697.79 20,066,682.03 1,209.76%

投资活动现金流出小计 374,838,876.64 198,640,180.13 88.70%

投资活动产生的现金流量净额 -112,014,178.85 -178,573,498.10 37.27%

筹资活动现金流入小计 2,369,414,101.43 2,024,517,880.00 17.04%

筹资活动现金流出小计 2,662,059,533.62 2,248,611,716.95 18.39%

筹资活动产生的现金流量净额 -292,645,432.19 -224,093,836.95 -30.59%

现金及现金等价物净增加额 174,485,493.37 -16,058,459.37 1,186.56%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√适用□不适用

1、经营活动产生的现金流量净额同比增加49.80%，主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金及支付的相关税金减少；

2、投资活动现金流入小计同比增加1209.76%，主要原因是收回购买理财产品的现金较多；

3、投资活动现金流出小计同比增加88.70%，主要原因是用于购买理财产品支付的现金较多；

4、投资活动产生的现金流量净额同比增加37.27%，主要原因是上期支付投资股权款多；

5、筹资活动产生的现金流量净额同比下降30.59%，主要原因是本期偿还债务支付的现金增加；

6、现金及现金等价物净增加额同比增加1186.56%，主要原因：一是本期购买商品、接受劳务支付的现金及支付的相关税金减少，二是本期支付投资股权款减少。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√适用□不适用

主要是固定资产折旧、资产减值、无形资产摊销等增加导致净利润减少。

五、非主营业务分析

√适用□不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 -3,946,148.28 5.30% 主要是报告期确认对联营企业的投资损失。 是

资产减值 -16,587,989.46 22.27% 主要是计提存货、固定资产、商誉减值准备。 否

营业外收入 11,399,578.97 -15.31% 主要是报告期内计提违约金收入。 否

营业外支出 8,577,269.14 -11.52% 主要是报告期内违约金支出。 否

其他收益 18,987,860.29 -25.50% 主要是报告期内计入当期损益的政府补助。 是

信用减值损失 -27,562,097.96 37.01% 主要是报告期内对应收款项计提减值准备。 是

资产处置收益 -16,281,481.02 21.86% 主要是处置部分资产。 否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2021年末 2021年初 比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

货币资金 334,789,174.45 6.57% 214,974,689.96 4.12% 2.45%

应收账款 669,506,017. 48 13.13% 851,687,175. 73 16.33% -3.20%

合同资产 0.00% 0.00% 0.00%

存货 459,929,809.95 9.02% 709,490,501.38 13.61% -4.59%

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%

长期股权投资 408,712,311.28 8.02% 413,486,188.91 7.93% 0.09%

固定资产 1,040,263,512.50 20.41% 1,088,685,592.25 20.88% -0.47%

在建工程 238,483,597.58 4.68% 30,355,510.61 0.58% 4.10%

使用权资产 18,439,345.35 0.36% 19,878,403.72 0.00% 0.36%

短期借款 1,081,197,595.20 21.21% 1,210,446,573.34 23.21% -2.00%

合同负债 51,546,230.23 1.01% 67,211,673.47 1.29% -0.28%

长期借款 502,052,944.95 9.85% 82,175,763.52 1.58% 8.27%

租赁负债 5,110,593.43 0.10% 7,372,211.43 0.00% 0.10%

境外资产占比较高

□适用√不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元

项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数

金融资产

其他非流动金融资产 18,384,349.00 3,000,000.00 15,384,349.00

上述合计 18,384,349.00 3,000,000.00 15,384,349.00

金融负债 0.00 0.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

（1）货币资产权利受限情况

2021年12月31日，公司前身广西斯壮股份有限公司遗留保证金407,934.80元，使用受限；公司保证金存款1,500,000.00元用于开具票据质押，使用受限；孙公司上海礼多多电子商务有限公司保证金存款13,504,000.00元用于贷款质押，使用受限；控股子公司广西南方黑芝麻食品股份有限公司保证金存款20,000,000.00元用于贷款质押，使用受限。

公司中信银行南宁分行期末余额5,068,850.00元，因与深圳郎琴新媒体有限公司发生诉讼纠纷，被法院冻结，农行容县支行河南分理处期末余额624,393.40元，因与李建辉委托合同纠纷，被法院冻结，使用受限。

（2）应收账款、存货、固定资产及无形资产权利受限情况

公司名称 受限的资产类别及账面价值 受限原因

滁州市南方黑芝麻食品有限公司 账面价值215,687,291.86元的固定资产（房屋建筑物）及账面价值22,497,800.00元的无形资产（土地使用权） 为本公司97,000,000.00元银行借款提供抵押。

钟祥市我家庄园健康食品有限公司 账面价值38,643,764.25元的无形资产（土地使用权） 已还款未办理注销抵押登记手续。

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 账面价值179,699,427.86元的存货（开发成本） 为本公司159,000,000.00元的银行借款提供抵押。

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 账面价值28,975,070.90元的无形资产（土地使用权） 为其66,951,020.37元借款抵押。

湖北京和米业有限公司 账面价值15,708,147.17元的固定资产（机器设备）、账面价值40,565,593.38元的固定资产（房屋建筑物）及账面价值10,344,926.60元的无形资产（土地使用权） 为其46,000,000.00元银行借款抵押。

江西小黑小蜜食品有限责任公司 账面价值161,384,307.80元的固定资产（房屋建筑物）账面价值17,423,892.67元的无形资产（土地使用权） 为其70,000,000元银行借款抵押。

上海礼多多电子商务有限公司 账面价值194,548,292.82元的应收账款 为其157,448,595.20元借款质押。

义乌市润谷食品有限公司 账面价值70,919,980.75元的固定资产（房屋建筑物）账面价值14,244,285.18元的无形资产（土地使用权） 为其65,175,763.52元借款抵押。

七、投资状况分析

1、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

11,600,000.00 156,030,000.00 -92.57%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√适用□不适用

单位：元

被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有）

广西紫和福投资有限公司 商务服务 收购 10,000,000.00 100.00% 自有 无 长期 股权 已完成收购，股权产权已经过户。 -348,632.70 否

广西小黑小蜜食品有限公司 食品生产销售 增资 100,000.00 100.00% 自有 无 长期 股权 已完成增资. -817.83 否

广西酥伊熙电子商务有限公司 食品销售 增资 1,500,000.00 100.00% 自有 无 长期 股权 已完成增资. -1,191,944.08 否

合计 -- -- 11,600,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -1,541,394.61 -- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用√不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□适用√不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用√不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

九、主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

上海礼多多电子商务有限公司 子公司 电商服务 79,649,703.00 1,178,089,921.36 641,926,690.30 2,430,709,088.66 46,730,607.63 31,328,484.74

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 子公司 食品生产销售 56,520,000.00 1,048,048,534.31 673,942,895.23 493,079,408.14 29,292,119.96 29,350,657.69

义乌市润 子公司 食品生产 5,000,000. 255,638,12 -9,725,534. 107,180,48 -16,489,61 -14,293,29

谷食品有限公司 销售 00 4.17 30 6.81 6.07 8.30

滁州市南方黑芝麻食品有限公司 子公司 食品生产销售 100,000,000.00 425,609,527.13 -194,258,763.89 77,729,189.16 -48,724,267.34 -48,468,491.90

江西小黑小蜜食品有限责任公司 子公司 食品生产销售 60,000,000.00 1,055,603,051.42 643,493,458.88 99,529,540.71 -6,992,591.31 -14,458,740.57

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

广西紫和福投资有限公司 收购 -348632.70

南方黑芝麻（巴马）健康食品有限公司 设立 528,489.91

上海琛皓信息科技有限公司 注销 327,431.80

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

十一、公司未来发展的展望

一、行业格局和趋势

新冠肺炎疫情依然在影响着全世界的经济发展，变异的毒株不断出现和各地疫情的反反复复，使得国内的疫情防控依然面临严峻的挑战，企业的正常生产经营也受到极大的影响。

受疫情不稳定的趋势导致出行限制或出行意愿降低的影响，消费者的生活与消费方式在不断变化。一是消费理念、购物方式发生了重大改变，“宅消费”的特点进一步凸显，疫情对终端销售的改变可以说是革命性的、颠覆性的，传统的大型商超零售受到了巨大的冲击，而直播电商、小区便利店系统、社群电商等销售业态迎来了良好的发展机遇；二是疫情教育了居民更加关注健康，因此消费理念、消费对象也发生了重大改变，催生消费者对健康产品迅猛、巨大的需求，带动并刺激了与健康相关的产业发展；三是资本的逐利性使然，社会资本增加对健康产业的投资，一方面加速健康产业的发展，而另一方面也必然加剧产业的竞争，甚至打破原有的竞争格局。对报告期公司所处的行业的发展格局和趋势分析如下：

1、健康食品板块

健康食品一定是随着人民生活水平的提高、健康环境变化而需求日益增加的必须品。因此，在行业发展方面：一是在产品定位与研发上，必须契合消费者对健康产品的需求，除了无毒无害无添加等基本的食品安全要求外，消费者对于具有食疗功效、对于能促进身体健康的产品更加关注、有更多的需求，因此方便营养、具有提高免疫力的健康产品必将成为消费者的优先或最佳选择；二是在经营方式上，随着消费理念和消费习惯的改变，传统的经销、商超经营模式受到了很大挑战，经营方式实现从传统渠道到与消费方式改变相适应的包括电商直播、小区便利店、社区电商等各种新零售、新业态全方位立体覆盖才能实现可持续发展，这对以传统经营渠道为主的企业带来了严峻的考验，能否实施营销方式的转型调整对企业的后续发展影响重大；三是在经营战略和战术上，确立企业的核心竞争力、发挥自身的优势、强化产品的个性与特色、避免盲目跟风、避开强势品牌的正面竞争方可取得发展。

2、粮食收储加工板块

粮食收储与加工是国家传统基础产业，是事关国计民生的系统工程，是国家稳定和市场保供的支撑行业，特别是在非常时期保障国家粮食安全供给、使居民安居乐业是国家层面必定作出的重要安排。疫情过后，国家必将进一步从国家战略的高度对粮食安全和市场保供方面进行重构和规划，相应的重点企业将得到更大的政策扶持，由此将迎来更好的发展机会。3、电商板块

传统电商受行业红利消失和疫情等大环境因素的影响，行业难掩颓势，而新兴的短视频+直播电商行业持续爆发式增长，消费者的直播购物习惯不断深化、直播产业链不断完善、直播渠道与参与者更加多元化，直播电商成为企业无法忽略的营销渠道和方式，虽然未来直播电商行业的竞争会更加激烈，但长期来看，其竞争也会逐步回归到好的商品和服务本身。随着国家层面不断打击和整顿网络直播、短视频领域乱象使得直播行业迎来强监管，净化网络电商的风气和环境和保证直播市场的有序规范化竞争。

随着电商直播行业的整顿和洗牌,超级头部主播流量垄断的局面被打破,企业通过店铺自播将迎来更多发展机遇，从成本毛利率和供应链效率优化两个方面来看，未来店铺自播或将成为主流的电商直播模式，企业通过店铺自播将成为自己的主角。

二、公司2022年主要的经营工作计划

2022年，公司将坚定战略定力，坚持健康产业经营的发展战略，集中资源聚焦于健康食品经营。

聚焦健康食品产业。按照公司的发展战略，不断丰富健康产品满足不同消费人群需求：①围绕中老年人群需求，整合提升现有黑芝麻糊业务，开发黑芝麻食疗中老年产品包括保健类的南方黑芝麻糊产品；②加强子品牌“黒养黒”的经营，开发年轻人所需的黑芝麻系列产品，包括“黒养黒”品牌的黑芝麻糊（粉）产品；③持续推动发展黑芝麻饮料化产品，研究发酵技术应用，实现网络直播和互联网工厂经营模式。

2、整合内外部资源聚焦并加速推进大健康产业的发展，抢占行业先机。

3、创新研发机制，以用户思维开发产品。公司将从战略高度贯彻用户思维，完善产品开发激励机制。推动黑芝麻中老年食疗产品、黑色健康食品的开发工作；同时，充分调动产品事业部在产品经营方面的自主性和积极性，赋予产品事业部更多的产品开发与经营管理权限。

3、持续推进产品结构调整。重点推进适应消费需求、具体较好经济效益的产品经营，同时结合2022年容县智能化工厂投产带来的工艺技术升级机遇，不断提升产品力和产品的核心竞争优势。

4、加强市场网络建设，持续推进县镇市场的拓展，在2021年销售渠道不断下沉的基础上，继续加强县镇市场经营机制和经营模式的创新。

5、实行经营渠道立体覆盖。在经营渠道上，一是进一步巩固公司的产品在一二线城市、大型商超的强势销售地位；二是弥补三四线城市的销售短板；三是继续大力发展直播电商、新零售等渠道销售，其中电商业务将重点聚焦年轻人需求推进线上产品创新，加大社区团购、直播带货等电商新零售业态的开发力度，扩大与线上平台的合作，持续推动电商业务快速发展。

6、深化管理改革，提升管理效益。一是强化红线管理，明确各经营单位的经营目标红线和总部职能部门的管理红线；二是强化标准管理，树立敬畏标准的意识，通过标准管理规范日常经营管理工作；三是明确事业部总经理负责制，强化经营团队的责任；四是完善激励机制，激发员工的创造性和积极性。

三、可能面临的经营风险与防范措施

1、原材料波动风险。随着疫情及国际形势变化等外部诸多不可控因素的影响，导致市场大宗物料价格不断攀升；公司的主要原料为黑芝麻、稻谷等农副产品，采购价格受到种植面积、当期气候变化、市场供求以及国际期货市场价格等因素的影响明显，如果原材料价格上涨较大将对公司盈利带来不利影响。公司将通过加强市场预测、把控采购节奏、建立战略合作、优化供应管理、加强精细化管理、提升利用率等措施，积极应对价格波动对公司经营不利影响的风险。

2、新产品新渠道经营风险。公司的新产品的经营能否实现预期销售目标存在不确定性；作为公司产品主销渠道，线下传统销售渠道和线上传统电商渠道正面临剧烈的变革，公司仍在积极探索和优化直播带货、新零售和新渠道业态等的营销模式，而疫情之下更复杂和艰难的市场环境使得公司的经营应变能力依然面临风险和考验。公司将通过强化线上经营能力、针对新产品在线上销售平台或者线下渠道小范围试销，线上试销相对成熟后，再往线下布局等方式来降低新产品经营与经营渠道变革的风险。

3、食品安全风险。随着我国对食品安全监管力度的加强、消费者的食品安全意识以及权益保护意识日益增强，食品安全已成为本行业的第一大风险，特别是新冠肺炎疫情后，消费者对于食品安全的重视程度在短期内迅速提升，对食品的品质要求更高。公司长期将食品质量安全作为最重要的经营风险防范工作：一是严格执行国家食品安全相关法律法规，担负起向市场供给优质安全食品的社会责任；二是强化原材料质量，从源头加强质量管控；三是加强生产管理，规范生产操作，落实质量责任；四是加强员工的操作技能与安全意识培训，防范不规范操作或食品安全意识淡薄造成的产品质量事故；五是通过技术改造和新工艺、新技术应用不断提升产品质量保障水平；六是加强产品运输与储存管理，防止产品的二次污染。4、财务风险。因疫情及外部环境影响，公司上下游企业的资金流动性预计面临较大挑战，将会影响公司经营资金的流动；在新的经营环境下，公司对资源的调配能力、对资金的管控水平将成为重要的风险因素。公司将通过强化应收款项的回收、控制库存提高资金使用效率、拓宽融资渠道以保障经营资金需求，同时加强资产利用率及资金管理确保现金流安全，减少资金占用降低财务费用，以此防范财务风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√适用□不适用

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引

2021年01月12日 公司 其他 个人 个人 询问公司大股东股份质押情况。 深交所互动易平台

2021年01月30日 公司 其他 个人 个人 询问公司投资的天臣新能源主营业务情况。 深交所互动易平台

2021年02月01日 公司 其他 个人 个人 询问公司近期是否有回购股份计划 深交所互动易平台

2021年03月30日 公司 其他 个人 个人 询问公司经营情况 深交所互动易平台

2021年04月06日 公司 其他 个人 个人 询问公司投资公司的经营情况。 深交所互动易平台

2021年04月09日 公司 电话沟通 个人 个人 询问公司2020年年报业绩情况及披露时间。 不适用

2021年04月15日 公司 其他 个人 个人 询问公司产品的功效 深交所互动易平台

2021年05月03日 公司 电话沟通 个人 个人 询问公司是否开业绩说明会 不适用

2021年05月21日 公司 其他 个人 个人 给公司未来发展方向提出建议。 深交所互动易平台

2021年05月28日 公司 其他 个人 个人 给公司广告方面提出建议。 深交所互动易平台

2021年05月29日 公司 其他 个人 个人 询问公司新品百万征名活动的情况。 深交所互动易平台

2021年06月01日 公司 其他 个人 个人 询问公司投资天臣新能源公司2020年度经营情况。 深交所互动易平台

2021年06月02日 公司 其他 个人 个人 询问公司618有什么活动。 深交所互动易平台

2021年06月12日 公司 其他 个人 个人 询问礼多多公司官网运营情况。 深交所互动易平台

2021年06月19日 公司 其他 个人 个人 询问公司618销售额情况。 深交所互动易平台

2021年06月22日 公司 电话沟通 个人 个人 询问公司产品种类情况 不适用

2021年06月30日 公司 其他 个人 个人 给公司征名活动提出建议。 深交所互动易平台

2021年07月02日 公司 其他 个人 个人 询问业绩预告披露时间。 深交所互动易平台

2021年07月07日 公司 其他 个人 个人 询问公司锂电池销售渠道。 深交所互动易平台

2021年07月09日 公司 其他 个人 个人 询问公司是否生产黑芝麻白酒。 深交所互动易平台

2021年07月16日 公司 电话沟通 个人 个人 询问公司半年报披露时间 不适用

2021年07月20日 公司 其他 个人 个人 询问公司经营情况。 深交所互动易平台

2021年07月 公司 其他 个人 个人 询问天臣新 深交所互动易平台

21日 能源项目收益情况。

2021年08月20日 公司 其他 个人 个人 询问公司是否会对天臣新能源增资。 深交所互动易平台

2021年09月01日 公司 其他 个人 个人 建议公司增加代餐品。 深交所互动易平台

2021年09月04日 公司 其他 个人 个人 建议公司在西北、西南地区设立子公司。 深交所互动易平台

2021年09月09日 公司 其他 个人 个人 建议公司研发多样化产品。 深交所互动易平台

2021年10月05日 公司 其他 个人 个人 询问芝麻丸是否可以长期服用。 深交所互动易平台

2021年10月27日 公司 其他 个人 个人 询问公司是否有生产食用油。 深交所互动易平台

2021年10月29日 公司 电话沟通 个人 个人 询问公司双十一有什么优惠活动 不适用

2021年11月05日 公司 其他 个人 个人 建议公司增加调味品类产品。 深交所互动易平台

2021年11月06日 公司 其他 个人 个人 询问公司双十一电商销售主要渠道。 深交所互动易平台

2021年11月06日 公司 其他 个人 个人 询问京和米业产量如何。 深交所互动易平台

2021年11月08日 公司 其他 个人 个人 询问天臣新能源的经营情况。 深交所互动易平台

2021年11月12日 公司 其他 个人 个人 询问双十一公司营业额。 深交所互动易平台

2021年11月14日 公司 其他 个人 个人 询问公司有无提价计划。 深交所互动易平台

2021年11月23日 公司 其他 个人 个人 询问公司产品是否属于 保健产品。 深交所互动易平台

2021年12月01日 公司 其他 个人 个人 询问公司定向增发事项推进情况。 深交所互动易平台

2021年12月08日 公司 其他 个人 个人 询问公司产品有无提价计划。 深交所互动易平台

2021年12月17日 公司 其他 个人 个人 给公司提出建议。 深交所互动易平台

2021年12月31日 公司 其他 个人 个人 报告期内投资者通过深交所互动易平台对公司在经营、销售、业绩等方面提问100个，以上仅为摘选部分问题。 深交所互动易平台

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律、法规和《公司章程》的规定，不断完善公司法人治理结构，严格遵照法定职责分别履行决策、执行和监督职能，最大限度地维护公司利益和广大股东的合法权益，健全公司内部控制制度，积极开展投资者关系管理工作，进一步规范公司经营运作，加强信息披露，通过制度化、规范化建设持续提升公司治理水平，促进公司健康发展。目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性文件不存在重大差异。报告期内，公司继续开展实施以风险为导向的内控规范体系建设工作。在董事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司进一步完成了内控梳理及业务流程的优化再造，逐步建立制度化、规范化、常态化的内控机制，保障公司内控体系的有效运行。公司聘请的内部控制审计机构出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》《上市公司股东大会议事规则》《公司章程》及其他相关法律、法规的规定。公司对股东大会审议事项均提供了网络投票，以便于股东行使权利，确保所有股东特别是中小股东享有平等的地位，能够充分、平等行使其权利。报告期共召开4次股东大会，公司及时、准确公开披露会议的召开情况和决议情况。

公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，公司董事由股东大会选举或更换，任期三年，董事的选举采用累积投票制，并在股东大会召开前详细披露董事候选人的资料信息，保证了董事选聘的公开、公平、公正、独立。公司董事会各董事的任职资格、任免情况符合法定程序；董事会人员及构成符合有关法律法规的要求，具备合理的专业结构。各位董事能够依据《董事会议事规则》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和各委员会工作细则等开展工作，勤勉尽责地履行职责。董事会下设的战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，对董事会负责。各委员会职责明确，各司其职，能够对公司的战略方向确定、内控体系完善、财务报告审计、子公司管理以及重大事项决策提出专业的意见和建议。公司董事会的召集召开程序合法有效，报告期内共召开了14次董事会会议，公司及时、准确公开披露会议的召开情况和决议情况。

公司独立董事严格按照有关法律法规及《公司独立董事制度》的要求，在公司提名董事、聘任高级管理人员、利润分配、发行证券、对外担保、关联交易等重大事项上充分发表了独立的专业意见，为提高公司的规范运作水平发挥了应有的作用。

公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规的要求，监事会依法定程序召集、召开，全体监事依法独立履责。公司监事会各成员能够依据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定，以及《公司章程》《监事会议事规则》的要求开展工作，本着对股东负责的态度，履行自己的职责，报告期内认真出席监事会会议，列席公司股东大会和董事会会议。监事会对公司财务情况及董事、总裁和其他高级管理人员履职情况进行必要的监督和检查，对公司的合规运营、制度落实情况以及涉及交易等重大事项的决策进行有效监督，审核董事会编制的定期报告并提出书面的审核意见，持续关注公司信息披露情况，切实维护了公司及股东的合法权益。历次监事会的召集、召开程序合法有效，符合相关规定。报告期内共召开9次监事会会议，公司及时、准确公开披露会议的召开情况和决议情况。

公司制定了《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记制度》等制度，认真履行信息披露义务，强化内幕信息监管，杜绝内幕交易；严格执行《年报重大差错责任追究制度》及《内部问责制度》，强化公司信息披露的管理及责任，较好的履行了信息披露义务，保障公司所有股东平等的获取和了解公司的经营活动和变化情况。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异□是√否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

（一）业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、具有面向市场独立自主持续经营能力的完整的业务，与控股股东之间无同业竞争。

（二）人员方面：公司具有独立的劳动人事管理部门，制定有独立的劳动、人事及薪资管理制度及绩效考核办法，劳动、人事及工资管理完全独立。公司高级管理人员、财务负责人、营销负责人等在公司专职工作，领取报酬，在控股股东单位不担任除董事以外的其他职务，不存在交叉任职的情况。

（三）资产方面：公司有独立的办公场地，拥有独立的产、供、销系统。公司对自身资产独立登记、建帐、核算、管理。公司的资产独立完整、权属清晰，不存在被董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人占用或支配而损害公司利益的情况。

（四）机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。未有控股股东及其下属机构向公司及其下属机构下达有关公司经营的计划和指令的情形发生，也未存在以其他任何形式影响公司经营管理的独立性。

（五）财务方面：公司财务完全独立，设立独立的财务部门，并建立了独立会计核算体系和财务会计管理制度，进行独立核算。控股股东尊重公司财务的独立性，未有干预公司财务、会计活动的情形发生。

三、同业竞争情况

□适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议

2021年第一次临时股东大会 临时股东大会 40.53% 2021年02月03日 2021年02月04日 详见2021年2月4日刊载于巨潮资讯网（//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号：2021-009）

2020年年度股东大会 年度股东大会 38.15% 2021年05月20日 2021年05月21日 详见2021年5月21日刊载于巨潮资讯网（//www.cnin fo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》(公告编号：2021-027）

2021年第二次临时股东大会 临时股东大会 39.24% 2021年09月15日 2021年09月16日 详见2021年9月16日刊载于巨潮资讯网（//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号：2021-067）

2021年第三次临时股东大会 临时股东大会 38.71% 2021年11月30日 2021年12月01日 详见2021年12月1日刊载于巨潮资讯网（//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司2021年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号：2021-079）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 股份增减变动的原因

韦清文 董事长 现任 男 61 2004年05月21日 2024年02月02日 24,823,400 24,823,400

李维昌 董事、副董事长、副总裁、财务总监 现任 男 56 2011年07月24日 2024年02月02日 180,000 180,000

李文全 董事、总裁 现任 男 51 2021年02月03日 2024年02月02日 0 0

刘世红 董事 现任 男 49 2018年01月26日 2024年02月02日 28,202,268 28,202,268

李玉琦 董事、副总裁 现任 男 41 2020年04月09日 2024年02月02日 10,000,000 10,000,000

程富亮 董事 现任 男 47 2021年02月03日 2024年02月02日 0 0

袁公章 独立董事 现任 男 47 2018年01月26日 2024年02月02日 0 0

叶志锋 独立董事 现任 男 49 2021年02 月03日 2024年02 月02日 0 0

何焕珍 独立董事 现任 女 48 2021年02月03日 2024年02月02日 0 0

胡泊 监事会主席 现任 男 53 2011年07月24日 2024年02月02日 40,000 40,000

李玉炜 监事 现任 男 25 2021年02月03日 2024年02月02日 0 0

陈新宇 监事 现任 男 50 2011年07月24日 2024年02月02日 0 0

李文杰 副总裁 现任 男 51 2021年02月03日 2024年02月02日 45,000 45,000

覃跃扬 副总裁 现任 男 44 2021年02月03日 2024年02月02日 21,700 21,700

周淼怀 副总裁、董事会秘书、证券事务代表 现任 男 49 2021年02月03日 2024年02月02日 40,000 40,000

陆振猷 总工程师 现任 男 48 2011年07月24日 2024年02月02日 17,300 17,300

刘辉 董事、总裁 离任 男 45 2018年01月26日 2021年02月03日 0 0

龙耐坚 副董事长、副总裁、董事会秘书 离任 男 60 2011年07月24日 2021年02月03日 0 0

张志浩 独立董事 离任 男 71 2014年09月29日 2021年02月03日 0 0

李水兰 独立董事 离任 女 72 2014年09月29日 2021年02月03日 0 0

凌永春 独立董事 离任 男 45 2014年09月29日 2021年02月03日 0 0

合计 -- -- -- -- -- -- 63,369,668 0 0 0 63,369,668 --

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是√否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

韦清文 董事长 被选举 2021年02月03日 经公司第九届董事会第八次会议提名为董事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司董事，经公司第十届董事会第一次会议选举为董事长。

李维昌 副董事长、副总裁、财务总监 被选举 2021年02月03日 经公司第九届董事会第八次会议提名为董事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司董事，经公司第十届董事会第一次会议选举为副董事长，并聘任为副总裁兼财务总监。

李文全 董事、总裁 被选举 2021年02月03日 经公司第九届董事会第八次会议提名为董事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司董事，经公司第十届董事会第一次会议聘任为总裁。

刘世红 董事 被选举 2021年02月03日 经公司第九届董事会第八次会议提名为董事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司董事。

李玉琦 董事、副总裁 被选举 2021年02月03日 经公司第九届董事会第八次会议提名为董事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司董事，经公司第十届董事会第一次会议聘任为副总裁。

程富亮 董事 被选举 2021年02月03日 经公司第九届董事会第八次会议提名为董事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司董事。

袁公章 独立董事 被选举 2021年02月03日 经公司第九届董事会第八次会议提名为独立董事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司独立董事。

叶志锋 独立董事 被选举 2021年02月03日 经公司第九届董事会第八次会议提名为独立董事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司独立董事。

何焕珍 独立董事 被选举 2021年02月03日 经公司第九届董事会第八次会议提名为独立董事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司独立董事。

胡泊 监事会主席 被选举 2021年02月03日 经公司第九届监事会第九次会议提名为监事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司监事，经公司第十届监事会第一次会议选举为监事会主席。

李玉炜 监事 被选举 2021年02月03日 经公司第九届监事会第九次会议提名为监事，经公司2021年第一次临时股东大会选举为公司监事。

陈新宇 监事 被选举 2021年02月03日 经公司职工大会选举为职工代表监事。

李文杰 副总裁 聘任 2021年02月03日 经公司第十届董事会第一次会议聘任为副总裁。

覃跃扬 副总裁 聘任 2021年02月03日 经公司第十届董事会第一次会议聘任为副总裁。

周淼怀 副总裁、董事会秘书、证券事务代表 聘任 2021年02月03日 经公司第十届董事会第一次会议聘任为副总裁、董事会秘书、证券事务代表。

陆振猷 总工程师 聘任 2021年02月03日 经公司第十届董事会第一次会议聘任为总工程师。

刘辉 董事、总裁 任期满离任 2021年02月03日 公司第九届董事会董事任期届满离任。

龙耐坚 副董事长、副总裁、董事会秘书 任期满离任 2021年02月03日 公司第九届董事会董事任期届满离任。

张志浩 独立董事 任期满离任 2021年02月03日 公司第九届董事会董事任期届满离任。

李水兰 独立董事 任期满离任 2021年02月03日 公司第九届董事会董事任期届满离任。

凌永春 监事 任期满离任 2021年02月03日 公司第九届董事会监事任期届满离任。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

一、董事会人员情况如下：

1.韦清文先生，1960年12月出生，高级经济师，现任公司第十届董事会董事长，兼任广西南方黑芝麻公司董事、黑五类集团董事长。韦清文先生曾任公司第四届、第五届、第六届、第七届、第八届、第九届董事会董事长，2005年-2006年和2011年-2015年兼任公司总裁职务；曾任广西南方儿童食品厂副厂长、厂长、黑五类集团总裁；广西黑五类食品股份有限公司董事、董事长；曾任中国乡镇企业协会副会长、全国黑色食品协会副会长、中国青年乡镇企业家协会常务理事、广西工商联合会副会长；曾当选为第九、第十届全国人大代表。

2.李维昌先生，1965年11月出生，毕业于澳门科技大学工商管理专业，硕士，高级经济师，现任公司公司第十届董事会副董事长、副总裁兼财务总监，兼任黑五类集团董事、南宁玉林商会常务副会长。李维昌先生曾任广西农机研究院财务副科长、负责人；曾任黑五类集团财务部副总经理、计财部部长、总裁助理、总会计师、副总裁、董事等职务。

3.李文全先生，1970年2月出生，本科学历，现任公司第十届董事会董事、总裁。李文全先生1993年至1998年先后担任广西区团委、广西青少年发展基金会宣传科、基金科长；广西青年志愿者指导中心副主任；1998年至2003年担任中国南方证券股份有限公司南宁办事处经理；2003年至2008年担任广西琅尖科技公司投资部经理；2008年至2014年担任广西华商产业园有限公司总经理；2014年至2020年担任南宁容州文化传播有限公司（同期兼任广西佳园房地产有限公司）总经理；2020年至2021年任公司董事长助理职务。

4.刘世红先生，1972年11月出生，中国国籍，双学士学历，现任公司第十届董事会董事、上海礼多多电子商务有限公司董事长。刘世红先生先后曾任华为技术有限公司市场部联通销售总监、美国奥维技术有限公司（Openwave，纳斯达克上市公司，创立全球WAP移动互联网标准）中国区销售总监、美国卓讯技术有限公司（Telecordia，美国最重要的电信技术提供商Bell实验室）中国区总经理；于2012年创办上海礼多多电子商务股份有限公司，担任董事长（法定代表人）。曾任公司第九届董事会董事、副总裁。

5.李玉琦先生，1980年9月出生，毕业于天津南开大学化学专业，本科学历，现任公司第十届董事会董事、副总裁，兼任下属的南方黑芝麻（容县）健康粮仓投资有限公司董事长，兼任黑五类集团董事。李玉琦先生曾先后任黑五类集团运营经理；中海地产（西安）有限公司营销策划员；广西佳园房地产有限公司副总经理；南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司总经理；广西黑五类物流有限公司执行董事；广西南宁黑五类农产品物流有限公司执行董事；本公司总裁助理、副总裁、第九届董事会董事。

6.程富亮先生，1974年1月出生，毕业于南京大学工商管理专业，硕士学位，现任公司第十届董事会董事、饮品事业部总经理。程富亮先生于1995年7月至1999年4月，先后在郑州生物制药厂任销售员、旺旺集团郑州分公司任销售主管；于1999年4月-1999年12月在郑州黑五类食品销售公司担任销售区域经理；于2000年1月至2011年1月，先后担任广西百姓南方食品有限公司区域经理、广西南方黑芝麻股份有限公司任大区经理、广西南方黑芝麻销售公司任职务；于2011年1月至2020年1月，在广西南方黑芝麻食品销售有限公司任副总经理、本公司糊类事业部担任总经理。

7.袁公章先生，1974年7月出生，研究生学历，获武汉大学法律硕士学位，获评二级律师（副高）职称，现任公司第十届董事会独立董事。袁公章先生曾经担任：广西律师协会副会长、北京大成律师事务所高级合伙人、广西律协破产与重组专业委员会主任、中华全国律师协会破产与重组专业委员会委员、中华全国律师协会律师事务所建设指导委员会委员，南宁市政府、贵港市政府、钦州市政府、来宾市政府、桂林市政府法律顾问。目前社会兼职有：广西破产管理人协会会长、广西县域经济研究院副院长、南宁仲裁委员会仲裁员、广西壮族自治区工商业联合会执行委员、中国民主促进会广西委员会社会委副主任。目前任广西智迪尔投资咨询集团有限公司、广西智迪尔破产清算有限公司、广西睿卓财税服务有限公司任董事长、经理职务，以及广西锐思顿法律服务有限公司、南宁炫睛翻译有限公司任执行董事、经理职务，此外，还兼任广西柳工集团有限公司、广西柳工集团机械有限公司外部董事职务，广西新鸿基汇东建设投资有限公司、广西天赐贸易集团有限公司五矿稀土（广西）矿业有限公司任董事职务，华蓝集团股份公司独立董事职务；曾任公司第九届董事会独立董事。

8.叶志锋先生，1972年9月出生，毕业于暨南大学管理学院，管理学（财务管理）博士，中国注册会计师、教授职称，现任公司第十届董事会独立董事。叶志锋先生于1994年08月至1998年08月在广西玉柴机器股份公司技术中心任助理工程师；2001年08月至2018年05月在广西科技大学财经学院历任助教、讲师、副教授、教授（曾兼任教研室主任、学科秘书、副院长）；2018年06月至今在广西财经学院会计与审计学院任教授，MPAcc教育中心任副主任。叶志锋先生兼任北部湾港股份有限公司独立董事职务。

9.何焕珍女士，1973年3月生，毕业于中南财经政法大学，本科学历，现任公司第十届董事会独立董事，广西同瑞会计师事务所、广西瑞丰税务师事务所、南宁同瑞资产评估事务所副所长、广西瑞丰税务师事务所有限公司钦州分所负责人；兼任华瑞电器股份有限公司独立董事职务。何焕珍女士曾于1993年7月至1999年10月在广西壮族自治区东罗矿务局从事会计工作；1996年9月至1999年7月在中南财经大学（现中南财经政法大学）会计学专业（专升本）学习；1999年11月至 2007年4月在在广西风华联合会计师事务所、南宁华泰天正会计师事务所等数家会计师事务所从事审计、评估工作；期间2011年至2013年在上海国家会计学院参加广西“十百千”拔尖会计人才（注册会计师类）第二期培训，2015年至2018年在上海国家会计学院参加广西“十百千”拔尖会计人才（管理会计班）第一期培训。

二、监事会人员情况如下：

1.胡泊先生，男，汉族，1968年2月出生，中共党员，现任第十届监事会主席。胡泊先生曾任公司党委书记、工会主席、副总裁、总裁；曾任公司第五届董事会董事、第六届和第九届监事会主席；公司第九届董事会董事、副董事长；公司下属的广西容州物流产业园有限公司总经理，广西南方黑芝麻食品股份有限公司副总经理，南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司、江西小黑小蜜食品有限责任公司、滁州市南方黑芝麻食品有限公司、安阳市南方黑芝麻食品有限公司、荆门市我家庄园农业有限公司、广西南方食品销售有限责任公司、广西容县都峤山健康小镇投资有限公司执行董事、江苏南方黑芝麻食品股份有限公司等公司的法定代表人；曾任黑五类集团办公室主任、副总经理、行政中心总经理、董事、董事局秘书，广西百姓南方食品有限公司副总经理；曾任容县人民政府经济委员会秘书、广西容县第七届政协委员。

2.陈新宇先生，1971年9月出生，研究生学历，现任公司第十届监事会监事，同时兼任湖北京和米业有限公司、荆门市我家庄园农业有限公司、安阳市南方黑芝麻食品有限公司、广西南方黑芝麻食品有限公司、荆门我家庄园富硒米业有限公司、南方黑芝麻（容县）健康粮仓投资有限公司、容县民国小镇旅游文化有限公司、钟祥市我家庄园健康食品有限公司、上海豆芝缘食品有限公司、江苏南方黑芝麻食品股份有限公司、广西酥伊熙电子商务有限公司、南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司等公司的监事。陈新宇先生曾担任黑五类集团监事、股改办公室项目经理、发展部发展主管、董事局证券主管、战略发展部副部长兼总裁秘书、资产经营部总经理、投资管理部总经理、本公司董事会办公室重组顾问，2017年至2021年先后任公司证券投资中心投资专员、董事长办公室主任。

3.李玉炜先生，1996年12月出生，毕业于伦敦玛丽女王大学投资与金融专业，硕士研究生学历，现任公司第十届监事会监事。李玉炜先生于2020年至2021年先后任公司投资主管、董事长办公室调研员。

三、高级管理人员情况如下：

1.总裁：李文全先生，简历同上。

2.副总裁：李维昌先生（兼财务总监），简历同上。

3.副总裁：李玉琦先生，简历同上。

4.副总裁：李文杰先生，1970年2月出生，研究生学历，经济师，现任公司副总裁，兼任荆门市我家庄园农业有限公司总经理、钟祥市我家庄园健康食品有限公司执行董事兼总经理。李文杰先生曾任公司第六届、第七届、第八届、第九届董事会董事；曾任黑五类集团办公室秘书、进出口部经理，广西南方黑芝麻总经理秘书、销售部经理、副总经理，广西南方米粉有限公司总经理，广西黑五类物流有限公司总经理，广西南宁黑五类农产品物流有限公司总经理。

5.副总裁：覃跃扬先生，1977年11月出生，中共党员，毕业于广西大学文化与传播学院新闻系本科，现任公司副总裁。覃跃扬先生于2002年至2005年任广西斯壮股份有限公司企业文化主管、人力资源主管，于2005年至2006年任广西南方控股股份有限公司人资主管，于2006年至2007年任广西黑五类食品集团公司办公室副主任，于2008年至2017年任广西黑五类物流有限公司办公室主任、仓储部经理、糖业部经理、副总经理、总经理，2017年任南方黑芝麻集团运营管理中心采购总监。6.副总裁：周淼怀先生，1972年9月出生，本科学历，现任公司副总裁、董事会秘书、证券事务代表，兼任广西广投国医投资有限公司、南宁市儿童医院建设运营管理有限公司董事。周淼怀先生先后任公司证券发展部副总经理、总经理，证券投资中心副总经理、总经理；曾任广西黑五类食品集团有限责任公司办公室秘书、秘书科科长、股改办项目经理、总裁办副主任；曾任广西南方黑芝麻食品股份有限公司办公室主任、董事、董事会秘书。

7.总工程师：陆振猷先生，1973年10月出生，本科学历，高级工程师，现任公司总工程师。陆振猷先生曾任公司第八届、第九届董事会董事和技术研发中心总经理职务、公司饮品事业部总经理兼总工程师；曾任广西南方黑芝麻食品股份有限公司总工程师、江西南方黑芝麻食品有限责任公司总经理；曾任黑五类集团技术开发部经理、副总工程师。

在股东单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴

韦清文 黑五类集团 董事长 2004年02月01日 是

李维昌 黑五类集团 董事 2012年03月26日 是

胡泊 黑五类集团 董事 2012年03月26日 是

李玉琦 黑五类集团 董事 2012年03月26日 是

在其他单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴

袁公章 广西智迪尔破产清算有限公司 董事长、总经理 2019年04月16日 是

袁公章 广西智迪尔投资咨询集团有限公司 董事长、经理 2019年05月16日 否

袁公章 广西睿卓财税服务有限公司 董事长、经理 2019年05月27日 否

袁公章 广西锐思顿法律服务有限公司 执行董事、经理 2019年05月27日 否

袁公章 南宁炫睛翻译有限公司 执行董事、经理 2019年05月29日 否

袁公章 广西柳工集团有限公司 董事 2018年12月27日 是

袁公章 广西柳工集团机械有限公司 董事 2019年11月22日 否

袁公章 广西新鸿基汇东建设投资有限公司 董事 2017年12月25日 否

袁公章 广西天赐贸易集团有限公司 董事 2020年03月25日 是

袁公章 五矿稀土（广西）矿业有限公司 董事 2021年08月03日 否

袁公章 华蓝集团股份公司 独立董事 2020年06月01日 是

叶志锋 广西财经学院 教授、副主任 2018年06月01日 是

叶志锋 北部湾港股份有限公司 独立董事 2020年06月15日 是

何焕珍 广西瑞丰税务师事务所 副所长 2019年05月01日 是

何焕珍 南宁同瑞资产评估事务所 副所长 2007年11月16日 是

何焕珍 华瑞电器股份有限公司 独立董事 2021年01月07日 是

何焕珍 南宁同略投资有限公司 监事 2016年04月18日 否

何焕珍 广西瑞丰税务师事务所有限公司钦州分所 负责人 2019年05月31日 否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√适用□不适用

1.公司曾任第九届监事会主席李汉朝、报告期内离任总裁刘辉、现任董事长韦清文、现任董事、副总裁李玉琦、现任监事会主席胡泊和现任副董事长、副总裁兼财务总监李维昌于2021年12月10日收到深圳证券交易所通报批评的处分。

2.公司现任董事长韦清文、现任董事程富亮和报告期内离任副董事长、副总裁、董事会秘书龙耐坚于2021年12月30日收到中国证券监督管理委员会广西监管局出具警示函措施的决定。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、决策程序:按照《公司章程》的规定，董事、监事的津贴薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。2、确定依据:公司在每年年初制定当年高管人员薪酬方案和薪酬定档标准及年度考核目标，年末公司根据对高管人员当年的完成经营目标及工作绩效的考核结果，最终确定其报酬。

3、实际支付情况:报告期内，公司实际支付董事、监事、高级管理人员税前薪资部分及津贴总额共计726.32万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬

韦清文 董事长 男 61 现任 103.21 是

李维昌 董事、副董事长、副总裁、 财务总监 男 56 现任 55.83 是

李文全 董事、总裁 男 51 现任 58.08 否

刘世红 董事 男 49 现任 70.3 否

李玉琦 董事、副总裁 男 41 现任 40.88 是

程富亮 董事 男 47 现任 47.96 否

袁公章 独立董事 男 47 现任 5.4 否

叶志锋 独立董事 男 49 现任 4.95 否

何焕珍 独立董事 女 48 现任 4.95 否

胡泊 监事会主席 男 53 现任 57.27 是

李玉炜 监事 男 25 现任 11.14 否

陈新宇 监事 男 50 现任 25.29 否

李文杰 副总裁 男 51 现任 51.44 否

覃跃扬 副总裁 男 44 现任 49.53 否

周淼怀 副总裁、董事会秘书、证券事务代表 男 49 现任 42.01 否

陆振猷 总工程师 男 48 现任 50.94 否

刘辉 董事、总裁 男 45 离任 21.7 否

龙耐坚 副董事长、副总裁、董事会秘书 男 60 离任 24.19 否

张志浩 独立董事 男 71 离任 0.45 否

李水兰 独立董事 女 72 离任 0.45 否

凌永春 独立董事 男 45 离任 0.35 否

合计 -- -- -- -- 726.32 --

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议

第九届董事会第八次会议 2021年01月15日 2021年01月16日 详见2021年1月16日刊载于巨潮资讯网 （//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第九届董事会 第八次会议决议公告》（公告编号：2021-001）

第十届董事会第一次会议 2021年02月03日 2021年02月04日 详见2021年2月4日刊载于巨潮资讯网 （//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2021-010）

第十届董事会2021年第一次临时会议 2021年03月12日 2021年03月13日 详见2021年3月13日刊载于巨潮资讯网（//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会2021年第一次临时会议决议公告》（公告编号：2021-014）

第十届董事会第二次会议 2021年04月23日 2021年04月24日 详见2021年4月24日刊载于巨潮资讯网 （//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2021-019）

第十届董事会2021年第二次临时会议 2021年04月29日 2021年04月30日 本次董事会仅审议2021年一季度报告1项议案且无投反对票或弃权票，按规定，免于公告。

第十届董事会2021年第三次临时会议 2021年07月30日 2021年07月31日 详见2021年7月31日刊载于巨潮资讯网 （//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会2021年第三次临时会议决议公告》（公告编号： 2021-029）

第十届董事会2021年第四次临时会议 2021年08月06日 2021年08月07日 详见2021年8月7日刊载于巨潮资讯网 （//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会2021年第四次临时会议决议公告》（公告编号：2021-045）

第十届董事会2021年第五次临时会议 2021年08月16日 2021年08月17日 详见2021年8月17日刊载于巨潮资讯网（//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会2021年第五次临时会议决议公告》（公告编号：2021-049）

第十届董事会2021年第六次临时会议 2021年08月23日 2021年08月24日 详见2021年8月24日刊载于巨潮资讯网 （//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会2021年第六次临时会议决议公告》（公告编号：2021-053）

第十届董事会第三次会议 2021年08月26日 2021年08月27日 详见2021年8月27日刊载于巨潮资讯网 （//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会第十届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2021-063）

第十届董事会2021年第七次临时会议 2021年10月29日 2022年10月30日 详见2021年10月30日刊载于巨潮资讯网

（//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会2021年第七次临时会议决议公告》（公告编号：2021-069）

第十届董事会2021年第八次临时会议 2021年11月12日 2021年11月13日 详见2021年11月13日刊载于巨潮资讯网（//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报《》证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会2021年第八次临时会议决议公告》（公告编号：2021-075）

详见2022年1月1日刊载于巨潮资讯网

第十届董事会2021年第九次临时会议 2021年12月31日 2022年01月01日 （//www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》以及《证券日报》上《南方黑芝麻集团股份有限公司第十届董事会2021年第九次临时会议决议公告》（公告编号：2021-082）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况

董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席董事会次数 以通讯方式参加董事会次数 委托出席董事会次数 缺席董事会次数 是否连续两次未亲自参加董事会会议 出席股东大会次数

韦清文 13 4 9 0 0 否 4

李维昌 12 3 9 0 0 否 4

李文全 12 3 9 0 0 否 4

刘世红 13 3 9 1 0 否 4

李玉琦 13 4 9 0 0 否 4

程富亮 12 3 9 0 0 否 4

袁公章 13 4 9 0 0 否 4

叶志锋 12 3 9 0 0 否 4

何焕珍 12 3 9 0 0 否 4

龙耐坚 1 1 0 0 0 否 1

刘辉 1 1 0 0 0 否 1

李文杰 1 1 0 0 0 否 1

张志浩 1 1 0 0 0 否 1

李水兰 1 1 0 0 0 否 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是√否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√是□否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规相关规定及《公司章程》《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》等公司制度开展工作，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责，切实履行董事的职责和权利。公司董事积极出席董事会会议，对董事会决议事项进行了充分审议、建言献策、认真表决，对公司中长期健康发展起到了积极作用。公司董事对报告期内历次会议审议的议案未提出异议，公司对董事提出的合理建议均听取并采纳。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议 其他履行职责的情况 异议事项具体情况（如有）

第十届董事会审计委员会 何焕珍、叶志锋、李维昌 7 2021年04月13日 公司2020年度财务审计相关事项 审计机构在履行审计过程中应就监管部门关注的事项以及公告前期已

作的披露的整改措施进行重点关注

2021年04月26日 一季报沟通会 董事会审计委员会通过充分沟通，表示一致同意

2021年07月26日 审议关于公司符合非公开发行A股股票条件等事项 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

2021年08月18日 审议关于调整公司2021年度非公开发行A股股票方案等事项 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

2021年08月 审议《公司 董事会审计

25日 2021年半年度报告及摘要的议案》 委员会通过充分沟通，表示一致同意。

2021年10月25日 审议《公司2021年第三季度报告的议案》 董事会审计委员会通过充分沟通，表示一致同意。

2021年12月24日 审议通过续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构的议案 董事会审计委员会通过充分沟通，表示一致同意。

第九届董事会提名委员会 袁公章、韦清文、李文杰 1 2021年01月13日 审核公司第十届董事会董事候选人任职资格 经审核，提名委员会一致认为相关候选人员符合公司第十届董事会任职需要，同意提交董事会审议。

第十届董事会提名委员会 袁公章、韦清文、何焕珍 1 2021年02月03日 审核公司第十届董事会秘书及高级管理人员任职资格 经审核，提名委员会一致认为相关人员符合公司董事会秘书及高级管理人员任职需要，同意提交董事会审议。

第九届董事会薪酬与考核委员会 张志浩、龙耐坚、袁公章 1 2021年02月03日 讨论关于第十届董事会薪酬与考核委员会委员变更的事宜 对第十届董事会薪酬与考核委员会候选人员提出建议。

第十届董事 叶志锋、何 1 2021年07月 作出关于 董事会薪酬

会薪酬与考核委员会 焕珍、李玉琦 30日 2021年度公司经营管理层的奖励考核的建议 与考核委员会通过充分沟通，表示一致同意。

第十届董事会战略委员会 韦清文、李文全、袁公章 2 2021年07月15日 审议关于公司符合非公开发行A股股票条件等事项 董事会战略委员会通过充分沟通，表示一致同意。

2021年08月10日 审议关于调整公司2021年度非公开发行A股股票方案等事项 董事会战略委员会通过充分沟通，表示一致同意。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是√否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人） 77

报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 2,030

报告期末在职员工的数量合计（人） 2,107

当期领取薪酬员工总人数（人） 2,107

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 26

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 990

销售人员 484

技术人员 63

财务人员 105

行政人员 454

其他人员 11

合计 2,107

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科以上 20

本科 304

大专 507

高中中专 447

以下 829

合计 2,107

2、薪酬政策

贯彻“业绩说话、结果导向”、“利益共享、风险共担”、“一荣俱荣、水涨船高”的薪酬绩效管理总原则，把战略性绩效与激励性薪酬紧密结合起来。

1、优化事业部绩效薪酬激励政策。结合疫情背景、行业形势和公司实际，对年度经营目标制订的合理性及管理层的薪酬水平设计的合理性进行充分沟通协商，采用销售提成和利润目标达成奖励、专项目标达成奖励等方式，确保激励政策的务实性、有效性，切实提升了事业部经营团队的稳定性和工作积极性，对事业部努力完成经营目标起到了积极地促进作用。2、稳定薪酬水平，确保疫情下基层员工的收入不受大的冲击，对调动员工主观能动性和积极性起到较大作用。3、设立研发奖励专项，加大对技术研发系统全员的激励力度，把奖项与各事业部的销售业绩挂钩。在事业部业绩达标的情况下，研发人员可以享受相应专项奖，激励研发人员面向经营、面向市场一线，从产品品质和技术进步角度为事业部保驾护航。

4、对目标市场拓展、战略性产品推广、升级产品入市、管理重点难点等设立专项奖罚办法，通过该激励机制，促进了管理的提升。

5、核定各事业部定岗定员编制及工资标准，对工资总额进行有效控制，提高了人效。

3、培训计划

（1）建立以师傅带徒弟为基本特征的培训模式，加大“内训”力度，解决各岗位短板问题。

（2）实行集中内部培训，分模块设置课程，配合“师带徒”培训，点面结合，提升岗位履职能力。

（3）借助外部培训课程优势，分岗位选择跟岗位相关的学习课程，自主学习，解决各岗位短板，提高岗位技能。

（4）通过季度例会对季度工作进行总结，分析得失，对典型案例进行复盘，举一反三、及时纠偏，提高岗位工作效率。

（5）加强财税部门及相关岗位新财税知识和法规的学习，适应新的经营管理形势的需要。

4、劳务外包情况

□适用√不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关文件的规定，不断完善利润分配决策程序及监督机制，明确合理的利润分配方案，规范公司利润分配行为，积极回报股东尤其是公众投资者，增强公司现金分红的透明度。

1、《公司章程》规定了明确的利润分配政策，历年的利润分配方案或预案均符合《公司章程》的相关规定；2021年公司召开第十届董事会2021年第三次临时会议审议通过了《公司关于未来三年（2021-2023年）股东分红规划的议案》并经公司2021年第二次临时股东大会批准。

2、报告期内执行了2020年度利润分配方案：本年不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用√不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用√不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内公司根据《公司法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和规章制度建立了较为完善的内部控制体系，并结合实际情况自身产业特点和管理需要，对内部控制体系进行适时的更新和完善，公司内部控制自我评价的形式、内容符合《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监督要求，真实、准确的反映了目前公司内部控制工作的实施情况，无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司对纳入内部控制评价范围的业务与事项建立了一系列内部控制制度，并在经营管理活动中得到贯彻实施，在重大方面能够较为有效地防范和控制公司内部的经营风险，保证了公司资产的安全、完整以及经营管理活动的有序开展，各项内部控制制度具备合理性、完整性和有效性。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划

南方黑芝麻（巴马）健康食品有限公司 按照中国证监会、深圳证券交易所相关法规及上市公司的公司章程对标的公司的机构设置、人员调整、内控制度、财务体系等方面进行指导和规范。 在资产、人员、财务、机构、业务等方面已完成整合 未出现问题 不适用 不适用 不适用

广西紫和福投资有限公司 按照中国证监会、深圳证券交易所相关法规及上市公司的公司章程对标的公司的机构设置、人员调整、内控制度、财务体系等方面进行指导和规范。 完成公司章程设置。将按进度推进法人治理、重要业务内控制度等方面指导和规范。 未出现问题 不适用 不适用 不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2022年04月30日

内部控制评价报告全文披露索引 公告名称：《2021年度内部控制自我评价报告》 公告披露网站：巨潮资讯网 (//www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 96.07%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 99.98%

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

定性标准 重大缺陷：（1）控制环境无效； （2）公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；（3）外部审计发现的重大错报公司却没有发现； （4）董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督无效。 重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策； （2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 重大缺陷：（1）决策程序不科学，导致重大失误； （2）重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制；（3）中高级管理人员和高级技术人员流失严重； （4）内部控制评价的重大缺陷未得到有效整改； （5）安全、质量事故对公司造成重大负面影响的情形。 重要缺陷：（1）决策程序导致出现一般性失误； （2）重要业务制度或系统存在缺陷；（3）关键岗位业务人员流失严重；（4）内部控制评价的重要缺陷未得到有效整改。 一般缺陷：（1）决策程序效率不高；（2）一般业务制度或系统存在缺陷；（3）一般岗位业务人员流失严重；（4）内部控制评价的一般缺陷未得到整改。

定量标准 重大缺陷：（1）利润总额潜在错报：错报≥利润总额的5%且500万元 （2）资产总额潜在错报：错报≥资产总额的3% （3）营业收入潜在错报：错报≥营业收入的1% （4）所有者权益潜在错报：错报≥所有者权益总额的1% 重要缺陷：（1）利润总额潜在错报：利润总额的3%且200万元≤错报＜利润总额的5%或500万元 （2）资产总额潜在错报：资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的3% （3）营业收入潜在错报：营业收入的0.5%≤错报＜营业收入的1% （4）所有者权益潜在错报：所有者权益总额的0.5%≤错报＜所有者权益总额的 1% 一般缺陷：（1）利润总额潜在错报：错报＜利润总额的3%或200万元 （2）资产总额潜在错报：错报＜资产总额的0.5% （3）营业收入潜在错报：错报＜营业收入的0.5% （4）所有者权益潜在错报：错报＜所有者权益总额的0.5% 重大缺陷：直接财产损失金额500万元及以上 重要缺陷：直接财产损失金额200万元（含）~500万元 一般缺陷：直接财产损失10万元（含）~200万元

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

2、内部控制审计报告

√适用□不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

公司于2021年12月31日按照《企业内部基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内控控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2022年04月30日

内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn《2021年度内部控制审计报告》

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是√否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（[2020]第69号公告）《广西证监局关于全面开展辖区上市公司治理专项行动的通知》（桂证监发[2020]97号）的相关规定和要求，认真对公司治理等各方项进行全面自查。公司成立自查工作小组成员，并由公司相关领导和主要职能部门人员组成，为全面落实公司治理自查工作，公司制订了相关的自查工作方案，落实相关人员的责任、明确自查内容和目标、安排好进度要求，并集中进行自查的培训，以确保自查工作得以有序顺利推进，达成最终效果。公司对照上市公司治理专项自查清单逐条进行自查，经自查，发现存在的问题及整改情况如下：

一、组织机构的运行和决策中自查发现的问题：公司章程未明确“投资者保护机构”可以作为征集主体。

具体原因：新《证券法》明确征集主体包括投资者保护机构，公司的《公司章程》还未增加该内容；

整改情况：报告期内，公司已召开第十届董事会2021年第七次临时会议和2021年第三次临时股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，根据新《证券法》对《公司章程》的相应条款内容进行修订。

二、自查控股股东、实际控制人及关联方资金违规发现的问题：

①有偿或无偿地拆借上市公司的资金给控股股东及其关联方使用1.82亿元；

②直接或间接向控股股东及其关联方支付无商业实质的采购资金3.62亿元。

整改情况：公司清理核查了与相关关联方发生的关联交易及资金往来，至2020年1月，公司已将存在问题全部整改完毕。三、自查发现的其他问题

江苏南方食品科技有限公司（以下简称“江苏南方科技”）是我公司少数股东控制的企业，与公司形成关联方；公司对江苏南方科技的预付款100万元形成非经营性资金占用。

整改情况：公司将追款责任落实到专人，并已于2021年4月23日将该资金收回，保证了公司资金的安全。

四、公司规范治理方面的教训、经验

1、通过本次对公司治理情况的自查，发现公司的治理在过去年度中或多或少仍存在一定的问题，说明公司的规范运作水平还需进一步持续提升。对于存在的问题，公司界定责任，并将召开专题会议进行原因剖析、举一反三吸取教训；若存在问题延续至当前的，则进行限期整改。

2、结合新的《证券法》《信息披露管理办法》等新的法律法规，公司将在2022年度继续对公司治理与规范运作等内控制度进行全面梳理，进一步完善公司的内控体系并加强内控制度的执行力度。

3、公司将进一步加强与深圳证券交易所、广西证监局等监管部门的汇报与沟通联系，遇到问题认真向监管老师学习请教，防止公司在对法律法规、政策文件方面的理解不透、理解不到位，而导致公司治理与规范运作存在问题。

4、公司董事会组织全体董事和高级管理人员继续加强对《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所规范运作》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规、业务规则的学习，通过建立长效学习机制，加强对相关规定更深刻的理解和认识，进一步增强规范运作意识。

5、公司董事会要求各董事和高管人员将以本次自查发现的存在问题为戒，严格遵守有关法律法规的规定，进一步加强治理和规范运作管控，确保公司的运作符合规范要求，切实维护公司及全体股东的利益。

6、公司将严格遵守有关法律法规、业务规则的规定，从严控制关联交易及关联方资金往来，确因经营业务需要的及时履行审批程序和履行信息披露义务。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是√否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施

无 无 无 无 无 无

参照重点排污单位披露的其他环境信息

上市公司及其子公司严格遵守环境保护相关法律法规要求，不属于环境保护部门公布的重点排污单位，相关排放情况符合环境保护部门的规定，且报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况。不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

未披露其他环境信息的原因

报告期内，上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真贯彻执行国家有关环境保护方面的法律法规，严格控制环境污染，保护生态环境。公司严格贯彻国家《环境保护法》《安全生产法》《消防法》等法律法规，确立环保节能的目标，通过实施对安全和环境的危害辨识度、风险评价，职业健康安全管理方案控制程序、运行控制程序、监视和测量控制程序等，实现环保目标。

二、社会责任情况

公司董事会和管理层贯彻落实创新、健康、绿色等新发展理念，积极承担社会责任，高度重视安全生产、环境保护、节约资源等工作，努力实现公司与员工、与社会和环境的和谐、可持续发展；重视保护股东特别是中小股东的利益，以良好的业绩回报投资者；秉承诚实守信的原则，诚信对待供应商、客户和消费者等利益相关者；认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务。

（1）股东和债权人权益保护

保护股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，积极与投资者沟通交流，对所有股东公平、公正、公开，维护股东的各项合法权益。报告期内，公司股东大会的召集、召开与表决程序严格按照法律、法规及《公司章程》等的规定，股东大会实行现场投票与网络投票相结合的方式，为广大投资者充分参与股东大会提供便利条件，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者的表决进行单独计票并在股东大会决议中及时公开披露，充分保护中小投资者的权益。公司严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则等相关的法律、法规、规范性文件的规定进行信息披露，确保公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，及时、准确、完整地向投资者披露公司的生产经营情况等重要事项，加强投资者关系管理工作，通过官网、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台，积极与投资者交流，回复投资者咨询，保证所有股东对公司重大事项都有知情权，让投资者进一步了解公司的生产经营，加深投资者对公司的了解，提高了公司的透明度。

（2）职工权益保护

公司严格遵守《中华人民共和国劳动合同法》等国家有关劳动用工和职工权益保护的各项法律法规，严格执行国家有关用工、劳动安全卫生等方面的规定及标准，关心关爱员工，积极改善工作环境，加强劳动保护，注重人才培养，重视人文关怀，实施人性化管理。

遵守法律法规，保障员工权益。公司严格执行《劳动合同法》等相关国家法律法规和规章制度，持续构建和谐劳动关系，切实维护劳动者权益。强化人才培育，助力企业发展。通过开展集体学习培训、参加行业论坛、在线学习平台等线上和线下培训形式，较好地推动公司职工教育培训工作并取得新进展。公司坚持以人为本，注重在实践中探索营造高品质文化内涵，并通过多种形式的活动，全面展示员工的精神风貌，将企业文化理念渗透到员工工作和生活中，激发全体员工促发展的信心和决心。积极发挥工会帮扶作用，有效开展职工帮困工作。

（3）供应商、客户和消费者权益保护

公司长期以来遵循“平等、互利”的原则，与供应商、客户建立了长期良好的合作关系。公司一直坚持为客户提供优质的产品与服务；加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。

（4）环境保护和可持续发展

公司严格遵守国家及地方环境保护法律和法规，把环境保护和食品安全、生产安全作为企业日常生产经营的基本要求。公司在建设与生产过程中严格执行国家以及当地地方法律法规，并严格执行项目环境评价、环境管理制度、环境质量标准。公司积极推行新技术、新工艺，节能减排，降低消耗，倡导全体员工节约资源。公司利用现代信息技术手段，实现了无纸化办公，减低了办公耗材可能造成的对环境的破坏。

（5）社会公益事业

“关爱人，关爱环境，关爱社会”是公司一贯坚持的企业社会责任理念。从2020年初，新冠疫情爆发以来，公司向抗疫一线捐赠了价值超过100万元产品及物资，严格落实各项防控措施。2021年7月22日，在阻击河南水灾这场无硝烟的战场上，公司在灾情面前勇于担当，身肩重任。灾情就是命令、防控就是责任，在发生灾难的第一时间果断决定捐赠价值100万元的公司产品，为河南受灾同胞们和奋战在一线的勇士们送去爱心，体现南方人的大爱无私、共克时艰的信心与决心。

37年风雨兼程，公司在实现自身发展的同时，一直将可持续发展贯穿始终，肩负时代使命与担当，凝聚黑芝麻产业力量，为创造更美好的未来而努力。公司除了遵守相关法律法规外，在企业社会责任上不断践行，孜孜以求，在促进社会发展、保护环境和道德责任领域达到国内公认的标准。公司将继续努力保持成为一家在环境保护、社会责任和公司治理各方面都达到高水准表现的企业。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司作为国家第一批全国农业产业化重点龙头企业，承担着通过农产品制造加工带动农民增收和促进农业产业发展的社会责任。30多年来，累计加工和耗用了黑芝麻、黑豆、大米、蔗糖等农副产品超过300万吨，累计为120多万户农民创收近100亿元，累计直接带动相关一二三产业创造了100多亿元的产值收入。公司响应国家号召，积极投身全国开展的“万企兴万村”乡村振兴行动，为建设新时代有中国特色社会主义壮美广西贡献应有的力量，今年继续与广西自治区工商联、百色市政府等单位对接，推进“村企共建”计划。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺 广西黑五类食品集团有限责任公司 股份限售承诺 "黑五类承诺：1、黑五类集团本次交易取得的上市公司股份中的100%即【19,639,958】股份，自股份上市之日起36个月内不得转让，也不得委托他人管理。在锁定期内，每年质押其取得的股权比例分别不得超过40%、50%、70%。2、本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者交 2018年01月17日 2021-7-18 1、已严格履行自股份上市之日起36个月内不得转让，也不得委托他人管理，且不超比例质押股份的承诺；2、礼多多2017年、2018年达成承诺业绩，2019年净利润为7,536.67万元，未达成承诺业绩，黑五类集团已按协议约定向公司补偿股份（相应补偿股份已经办理回购注销）； 3、

易完成后6个月内期末收盘价低于发行价的，黑五类集团承诺其因本次交易获得的上市公司股份的锁定期自动延长至少6个月。" 2018年1月17日新增股份登记完成后，公司股票连续20个交易日收盘价低于发行价，黑五类集团严格履行承诺，将其本次交易所获的股份锁定期自上市之日起36个月后自动延长6个月，共锁定42个月，已满42个月。该部分限售股份已于2021年8月10日解除限售上市流通。4、承诺履行完毕，已办理解限。

曹敬琳;陈仲华;樊洁;高建生;高振玲;郭宏亮;郭懿颖;黄娇;吉慧平;江小玲;李剑明;刘世恒;刘双;卢星;邵强;粟以能;汪志华;徐凯;颜堉林 股份限售承诺 19名股权激励股东承诺:本人本次交易取得的甲方股份，自股份上市之日起36个月内不得转让，也不得委托他人管理。 2018年01月17日 2021-1-18 1、礼多多2017年、2018年达成承诺业绩，2019年净利润为7,536.67万元，未达成承诺业绩，19名股东均按协议约定向公司补偿股

份（相应补偿股份已经办理回购注销），并自股份上市之日起已满36个月；达到解限条件；该部分限售股份已于2021年3月10日解除限售上市流通。2、该承诺履行完毕。

首次公开发行或再融资时所作承诺 公司全体董事、高级管理人员 其他承诺 公司全体董事、高级管理人员就上市公司本次非公开发行A股股票事宜承诺如下：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、 承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出股权激励计划，承诺拟公布的股权激励计划的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司本次交易实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。本人承诺严格履行上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履 2021年07月31日 2022-8-1 1.该承诺以公司向特定对象发行股份募集资金成功为前提条件。该承诺自本承诺出具日至公司本次交易实施完毕前。2.该承诺正在履行中。

行。如果本人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺，本人将按照《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会公告〔2015〕31号）等相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和中国上市公司协会依法作出的监管措施

或自律监管措施；给公司或者股东造成损失的，本人愿意依法承担相应补偿责任。

广西黑五类食品集团有限责任公司 其他承诺 广西黑五类食品集团有限责任公司作为发行人的控股股东，为非公开发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行，特作出如下承诺：1、不越权干预发行人的经营管理活动，不侵占发行人利益。 2、切实履行发行人制定的有关填补回报措施以及本承诺，如违反本承诺或拒不履行本承诺给发行人或其他股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。3、自本 2021年07月31日 2022-8-1 1.该承诺以公司向特定对象发行股份募集资金成功为前提条件。该承诺自本承诺出具日至公司本次交易实施完毕前。2.该承诺正在履行中。

承诺出具日至发行人本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且本承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用√不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用√不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

财政部于2018年12月31日发布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》财会〔2018〕35号，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行上述会计准则的有关要求。 公司于2021年8月26日召开的第十届董事会第三次会议、第十届监事会第三次会议审议并通过 具体内容请查阅公司于2021年8月27日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网 （//www.cninfo.com.cn）上登载的《关于会计政策变更的公告》（2021-065）。

①2021年首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：

项 目 资产负债表

2020年12月31日 2021年1月1日 调整数

使用权资产 19,878,403.72 19,878,403.72

租赁负债 7,372,211.43 7,372,211.43

一年内到期的非流动负债 1,077,620.29 1,077,620.29

长期待摊费用 12,000,000.00 -12,000,000.00

其他非流动资产 523,809.00 523,809.00

一年内到期的非流动资产 47,619.00 47,619.00

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√适用□不适用

（1）本期新设1家子公司，本年纳入合并范围。

公司名称 成立日期 注册地 注册资本

南方黑芝麻（巴马）健康食品有限公司 2021年2月 广西壮族自治区河池市 1000万元

（2）本期上海礼多多电子商务有限公司控股孙公司上海琛皓信息科技有限公司注销，自注销之日起不再纳入合并范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 163

境内会计师事务所审计服务的连续年限 14

境内会计师事务所注册会计师姓名 万从新、蓝元钧

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 万从新3年、蓝元钧1年

当期是否改聘会计师事务所

□是√否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√适用□不适用

1、公司聘请永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为2021年度内部控制审计会计师事务所，审计费用为67万元。报告期内，公司支付了2020年年报审计费160万、内控65万。

2、本年度，公司未聘请财务顾问或保荐人发生费用支出。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用√不适用

十、破产重整相关事项

□适用√不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万元） 是否形成预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引

本公司因朱杰未按公司与其签订的《购买资产终止协议》约定返还公司向其预付的订金而产生纠纷 2,000 否 2017年7月广西壮族自治区玉林市中级人民法院对案件进行审理并出具民 判决如下：（一）被告朱杰、张宁共同返还原告南方黑芝麻集团股份有限公司预付订金人民币2,000万元； 查封资产处于轮候执行中；经申请法院强制执行，被告朱杰、张宁，债务连带清偿责任人鹿邑县金日 2017年09月14日 巨潮资讯网公告编号2017-133号，公告名称《关于公司重大诉讼事项的

事判决书《（2017）桂09民初20号》 （二）被告朱杰、张宁向原告南方黑芝麻集团股份有限公司支付违约金（违约金的计算办法：以2,000万元为基数，从2016年7月1日起至本案债务还清之日止，按日万分之三计付违约金）；（三）被告朱杰、张宁支付本案律师费用20万元给原告南方黑芝麻集团股份有限公司；（四）被告鹿邑县金日食用油有限公司对上述第一、第二、第三项债务承担连带清偿责任；（五）驳回原告南方黑芝麻集团股份有限公司的其他诉讼请求。案件受理费142,850元，由被告朱杰、张宁、被告鹿邑县金日食用油有限公司共同负担。有关该案的详细情况请查阅公司2017-133公告。但截至到报告日，债务人尚未支付， 食用油有限公司均无财产可执行。2019年金日食用油公司进入破产清算阶段，公司已经按照法定程序进行了债权申报。2020年9月28日，因金日食用油公司账册缺失，无法查明巨额财产问题，鹿邑县人民法院作出驳回对金日食用油公司破产清算的申请。目前，公司已依法向原财产保全单位申请恢复保全措施和执行程序。 进展公告》；2016年年度报告、2017年至2021年半年度报告、年度报告。

公司已根据《企业会计准则》规定及该案件进展情况，对诉讼应收款项计提了全额坏账准备。

十二、处罚及整改情况

√适用□不适用

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引

南方黑芝麻集团股份有限公司 其他 未依法履行关联交易审议程序和信息披露义务，违反《股票上市规则(2014年修订)》第1.4条、第2.1条，《股票上市规则(2018年4月修订)》第1.4条、第2.1条，《股票上市规则(2018年11月修订)》第1.4条、第2.1条以及《主板上市公司规范运作指引(2015年修订)》第2.1.6条、第7.4.3条的规定。 被证券交易所采取纪律处分 根据《股票上市规则(2014年修订)》第17.2条、第17.3条，《股票上市规则(2018年4月修订)》第17.2条、第17.3条，《股票上市规则(2018年11月修订)》第17.2条、第17.3条，以及《上市公司纪律处分实施标准(试行)》第二十条、第二十二条的规定,经深圳证券交易所纪律处分委员会审议通过，给予通报批评处分。 2021年12月10日 深圳证券交易所： //www.szse.cn/

广西黑五类食品集团有限责任公司 控股股东 对违规行为关联方划转资金构成资金占用负有责。 被证券交易所采取纪律处分 同上 2021年12月10日 深圳证券交易所： //www.szse.cn/

广西南方农业开发经营有限公司 其他 实际控制人及其关联人对公司非经营性资 金占用。 被证券交易所采取纪律处分 同上 2021年12月10日 深圳证券交易所： //www.szs e.cn/

李汉荣、李汉朝、李玉坚、李玉宇、甘政、李淑娴、李玉琦 实际控制人 实际控制人及其关联人对公司非经营性资金占用。对前述违规行为负有责任。 被证券交易所采取纪律处分 同上 2021年12月10日 深圳证券交易所： //www.szse.cn/

韦清文 董事 实际控制人及其关联人对公司非经营性资金占用。未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，对前述违规行为负有责任。 被证券交易所采取纪律处分 同上 2021年12月10日 深圳证券交易所： //www.szse.cn/

胡泊 监事 实际控制人及其关联人对公司非经营性资金占用。未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，对前述违规行为负有责任。 被证券交易所采取纪律处分 同上 2021年12月10日 深圳证券交易所： //www.szse.cn/

刘辉、李维昌 高级管理人员 实际控制人及其关联人对公司非经营性资金占用。未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，对前述违规行为负有责任。 被证券交易所采取纪律处分 同上 2021年12月10日 深圳证券交易所： //www.szse.cn/

南方黑芝麻集团股份有限公司 其他 未依法履行关联交易审议程序和信息披露义务，违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第二条、第四十八 条和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会公告[2017]16号)第一条规定 中国证监会采取行政监管措施 按照《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第五十八条、第五十九条规定，广西证监局决定对公司采取出具警示 函的行政监管措施。 2021年12月30日 中国证券监督管理委员会广西监管局：//www.csrc.gov.cn/guangxi/和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《南方黑芝麻集团股份 有限公司关于收到中国证券监督管理委员会广西监管局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2021-087）

韦清文、龙耐坚、程富亮 董事 未依法履行关联交易审议程序和信息披露义务，违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第二条、第四十八条，负有直接责任。 中国证监会采取行政监管措施 同上 2021年12月30日 中国证券监督管理委员会广西监管局：//www.csrc.gov.cn/guangxi/和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《南方黑芝麻集团股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会广西监管局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2021-087）

整改情况说明

√适用□不适用

一、受到深圳证券交易所处罚情况

公司于2021年 12月 10日收到深圳证券交易所下发的《关于对南方黑芝麻集团股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》（以下简称”处分决定书“），该处分决定书与公司2019年12月19日收到的广西证监局《关于对南方黑芝麻集团股份有限公司、韦清文、龙耐坚、李维昌采取出具警示函措施的决定》（[2019]24号，以下简称“《警示函》”）涉及的问题一致。公司在收到上述《警示函》后对涉及的问题进行了认真核实与分析，并在广西证监局规定的时间内全部完成整改。详情请查阅公司于2020年1月21日、11月3日在巨潮资讯网等指定媒体上披露的《公司关于中国证券监督管理委员会广西监管局对公司采取行政监管措施决定书事项整改进展情况的公告》（公告编号：2020-004）、《公司关于中国证券监督管理委员会广西监管局对公司采取行政监管措施决定书事项整改进展情况的公告》（公告编号：2020-065）。

二、受到广西证监局处罚情况

公司于2021年12月30日收到广西证监局下发的《关于对南方黑芝麻集团股份有限公司、韦清文、龙耐坚、程富亮采取出具警示函措施的决定》（ [2021]20号，以下简称“《决定书》”），公司已于2022年1月1日在巨潮资讯网等指定的媒体上披露了《公司关于收到中国证券监督管理委员会广西监管局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2021-087）。

公司已根据广西证监局的要求进行整改，公司成立了由监事会主席胡泊担任组长，由董事会秘书及审计监察中心、运营管理中心、财税管理中心等相关职能部门领导为小组成员的专项整改工作小组，负责执行具体整改事项。

1、通过第三方公司向关联方划转资金

2020年1月、9月，黑芝麻公司控股子公司广西黑五类物流有限公司、南方黑芝麻（容县）健康粮仓投资有限公司，通过第三方公司合计向关联方深圳市容州文化产业投资有限公司转账1,460万元。

整改情况：经核查，上述所涉资金320万元已于2020年9月24日返还南方黑芝麻（容县）健康粮仓投资有限公司；所涉资金1,140万元已于2021年11月30日返还广西黑五类物流有限公司。

以上通过第三方公司向关联方划转资金事项已经整改完毕。

2、安排关联方代收上市公司货款

2019年、2020年，黑芝麻公司客户按照上市公司要求分别向关联方广西黑五类食品销售有限责任公司转移支付上市公司货款1,033.82万元、5.13万元。

整改情况：经核查，上述资金已全部于2021年11月30日前返还上市公司，不再存在公司货款被关联方占用的情形，该事项已经整改完毕。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 获批的交易额度（万元） 是否超过获批额度 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引

广州灵众广告有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业 采购 咨询服务 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 92.45 7.73% 93 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

广西容县容州国际大酒店有限公司 实际控制人控制的公司 采购 酒店服务 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 131.76 4.10% 200 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

江苏南方食品 子公司少 采购 商品 自愿平等、 市场价格 18.13 0.01% 800 否 银行转账 不适用 2021年01 巨潮资讯

科技有限公司 数股东控制的相互间不存在控制关系的关联法人 互惠互利、公平公允 月16日 网，公告编号：2021-003

南宁容州文化传播有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业 销售 商品 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 6.29 0.00% 7 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

广西容县容州国际大酒店有限公司 实际控制人控制的公司 销售 商品 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 187.44 0.05% 200 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

广西容县沿海房地产开发有限公司 实际控制人控制的公司 销售 商品 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 1.39 0.00% 50 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

广西容州物流产业园有限公司 实际控制人控制的公司 销售 商品 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 2.14 0.00% 50 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

江苏南方食品科技有限公司 子公司少数股东控制的相互间不存在控制关系的关联法人 出租 租赁厂房 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 60.15 3.53% 200 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

滁州市容州投资有限公司 实际控制人控制的公司 出租 租赁厂房 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 9.26 0.54% 50 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

广西容州物流产业园有限公司 实际控制人控制的公司 承租 租赁写字楼 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 95.24 5.58% 100 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

江苏南方食品科技有限公司 子公司少数股东控制的相互间不存在控制关系的关联法人 销售 商品 自愿平等、互惠互利、公平公允 市场价格 0 0.00% 150 否 银行转账 不适用 2021年01月16日 巨潮资讯网，公告编号：2021-003

广西黑 公司 销售 商品 自愿 市场 10.36 0.00 100 否 银行 不适 2021 巨潮

五类集团有限责任公司 控股股东 平等、互惠互利、公平公允 价格 % 转账 用 年01月16日 资讯网，公告编号：2021-003

合计 -- -- 614.61 -- 2,000 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 不适用

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 经股东大会批准，2021年度公司与关联方发生的日常关联交易总金额不超过2000万元，报告期实际发生的金额累计为614.61万元。

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用√不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用√不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用√不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用√不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用√不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用√不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如有） 反担保情况（如有） 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况

担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如有） 反担保情况（如有） 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保

广西南方黑芝麻食品股份有 2020年07月08 3,000 2021年08月23 1,600 连带责任保证 1年 否 否

限公司 日 日

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 2021年09月28日 1,400 连带责任保证 1年 否 否

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 2020年08月29日 10,000 2021年03月09日 3,000 连带责任保证 2年 否 否

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 2021年05月07日 2,000 连带责任保证 2年 否 否

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 2019年11月01日 10,000 2021年12月01日 3,000 连带责任保证 5年 否 否

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 2021年11月13日 20,000 2021年09月07日 2,783.72 连带责任保证 6年 否 否

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 2021年09月14日 1,053.85 连带责任保证 6年 否 否

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 2021年12月02日 28.15 连带责任保证 6年 否 否

荆门市我家庄园农业有限公司 2020年12月31日 2,000 2021年04月09日 1,900 连带责任保证 1年 否 否

荆门我家庄园富硒米业有限公司 2020年12月31日 4,500 2021年01月04日 1,500 连带责任保证 1年 否 否

荆门我家庄园富硒米业有限公司 2021年06月29日 2,750 连带责任保证 1年 否 否

湖北京和米业有限公司 2020年02月20日 3,000 2018年09月30日 1,700 连带责任保证 京和米业的自然人股东何念、朱玲林和何平高（合计持股49%）将所持有京和米业的全部股权质押给本公司并以其个人财产承担无限责任的方式提供反担保 5年 否 否

湖北京和米业有限公司 2021年03月13日 18,000 2021年10月28日 2,000 连带责任保证 京和米业的自然人股东何念先生（持股 2年 否 否

40.83%）、何平高先生（持股8.17%）将其所持有京和米业的全部股权质押给本公司，并以其个人及家庭全部财产承担无限责任的方式为京和米业的上述额度借款向本公司提供反担保。

湖北京和米业有限公司 2021年05月14日 2,000 连带责任保证 2年 否 否

湖北京和米业有限公司 2021年06月11日 2,000 连带责任保证 2年 否 否

湖北京和米业有限公司 2021年08月13日 2,000 连带责任保证 2年 否 否

湖北京和米业有限公司 2021年12月17日 1,000 连带责任保证 2年 否 否

湖北京和米业有限公司 2021年09月22日 6,000 连带责任保证 2年 否 否

义乌市润谷食品有限公司 2018年06月29日 13,000 2018年09月11日 2,583.69 连带责任保证 自然人股东刘树青先生（合计持股49%）将所持有深圳润谷的全部股权质押给本公司并以其个人财产承担无限责任的方式提供反担保。 6年 否 否

义乌市润谷食品有限公司 2018年09月27日 736.85 连带责任保证 6年 否 否

义乌市润谷食品有限公司 2018年10月29日 463.26 连带责任保证 6年 否 否

义乌市润谷食品有限公司 2018年11月20日 354.18 连带责任保证 6年 否 否

义乌市润谷食品有限公司 2018年12月19日 2,379.59 连带责任保证 6年 否 否

上海礼多多电子商务有限公司 2020年08月29日 25,000 2021年08月24日 3,000 连带责任保证 1年 否 否

上海礼多多电子商务有限公司 2021年12月13日 400 连带责任保证 1年 否 否

上海礼多多电子商务有限公司 2021年05月14日 400 连带责任保证 1年 否 否

上海礼多多电子商务有限公司 2021年06月08日 400 连带责任保证 1年 否 否

上海礼多多电子商务有限公司 2021年09月09日 1,000 连带责任保证 1年 否 否

上海礼多多电子商务有限公司 2021年03月17日 1,350 连带责任保证 1年 否 否

上海礼多多电子商务有限公司 2020年07月06日 1,150 连带责任保证 1年 否 否

上海礼多 2021年 1,800 连带责 1年 否 否

多电子商务有限公司 12月16日 任保证

上海时时惠电子商务有限公司 2021年06月29日 1,000 连带责任保证 1年 否 否

上海时时惠电子商务有限公司 2021年09月09日 500 连带责任保证 1年 否 否

上海时时惠电子商务有限公司 2021年11月12日 1,800 连带责任保证 1年 否 否

上海时时惠电子商务有限公司 2021年11月25日 1,000 连带责任保证 1年 否 否

上海时时惠电子商务有限公司 2021年12月10日 2,000 连带责任保证 1年 否 否

上海时时惠电子商务有限公司 2021年12月21日 1,000 连带责任保证 1年 否 否

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 38,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 51,665.72

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 108,500 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 61,033.29

子公司对子公司的担保情况

担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如有） 反担保情况（如有） 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 38,000 报告期内担保实际发 51,665.72

（A1+B1+C1） 生额合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 108,500 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 61,033.29

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 23.34%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 不适用

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√适用□不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已计提减值金额

银行理财产品 自有资金 5,000 0 0 0

合计 5,000 0 0 0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用√不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用√不适用

（2）委托贷款情况

□适用√不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用√不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√适用□不适用

（一）公司换届事项:

公司依照相关法律、法规和《公司章程》的规定，报告期内公司进行了换届选举，产生公司第十届董事会、监事会和高级管理人员。

公司2021年1月28日召开公司职工大会，会议选举陈新宇先生为公司第十届监事会职工代表监事。

公司于2021年2月3日召开2021年第一次临时股东大会，会议选举韦清文先生、李维昌先生、刘世红先生、李玉琦先生、程富亮先生、李文全先生为公司第十届董事会非独立董事，选举袁公章先生、叶志锋先生、何焕珍女士为公司第十届董事会独立董事，选举胡泊先生、李玉炜先生为公司第十届监事会非职工监事。至此，公司第十届董事会成员已全部选举产生。公司第十届监事会成员（2名非职工监事和1名职工代表监事）已全部选举产生。

公司于2021年2月3日第十届董事会第一次会议，选举韦清文先生为公司第十届董事会董事长、李维昌先生为公司第十届董事会副董事长，并选举了公司第十届董事会专门委员会委员及召集人。公司聘李文全先生为公司总裁，聘李维昌先生（兼财务总监）、李玉琦先生、李文杰先生、覃跃扬先生、周淼怀先生（兼董事会秘书、证券事务代表）为公司副总裁，聘陆振猷先生为公司总工程师，任期自董事会审议通过之日起至第十届董事会届满之日止。

公司于2021年2月3日召开第十届监事会第一次会议，选举胡泊先生为公司第十届监事会主席。

（二）公司2021年非公开发行股票事项：

2021年7月30日，公司召开第十届董事会2021年第三次临时会议、第十届监事会2021年第二次临时会议，审议通过了《关于非公开发行A股股票方案的议案》等议案，同意公司本次非公开发行股票事项。2021年7月31日公司披露了《第十届董事会2021年第三次临时会议公告》（公告编号：2021-029）《第十届监事会2021年第二次临时会议决议公告》（公告编号：2021-030）《2021年度非公开发行A股股票预案》等公告。

2021年8月23日，公司召开第十届董事会2021年第六次临时会议、第十届监事会2021年第三次临时会议，审议并通过《关于调整公司2021年度非公开发行A股股票方案的议案》等议案，公司董事会同意对2021年度非公开发行A股股票的调整方案，2021年8月24日公司披露了《第十届董事会2021年第六次临时会议决议公告》（2021-053）《第十届监事会2021年第三次临时会议决议公告》（2021-054）《2021年度非公开发行A股股票预案（修订稿）》等公告。

2021年9月15日，公司召开了2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于调整公司2021年度非公开发行A股股票方案的议案》等议案，同意公司本次非公开发行股票事项。2021年9月16日公司披露了《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-067）。

（三）相关诉讼事项

（1）本公司与朱杰、张宁、鹿邑县金日食用油有限公司股权转让纠纷案情况

本公司因鹿邑县金日食用油有限公司（以下简称“金日食用油”）未按公司与其签订的《购买资产终止协议》约定返还公司向其预付的订金，向广西壮族自治区容县人民法院（以下简称“容县法院”）提起诉讼，2016年7月8日容县法院已受理了该诉讼。案件的进展情况如下：

2016年7月、8月容县法院分别以【民事裁定书（2016）桂0921民初1625号】、【民事裁定书（2016）桂0921民初1625号之一】、【民事裁定书（2016）桂0921民初1625之二】和【民事裁定书（2016）桂0921民初1625之三】裁定：对被告鹿邑县金日食用油有限公司设在中国农业发展银行鹿邕支行、中国工商银行鹿邑县支行、河南省农村信用合作联社的存款及对登记在被告朱杰开设在鹿邑县农村信用合作联社的存款予以冻结。冻结期间，所冻结的银行存款不足冻结数额的，只可存入，不得支取；对登记在被告鹿邑县金日食用油有限公司名下的9处地产和9处房产及登记在被告张宁、朱杰、名下的3处房地产予以查封，查封期间不得转让、赠与或抵押。

因本案件诉讼标的额超过2000万元，2017年，容县法院将本案件移交玉林市中级人民法院审理，玉林市中级人民法院于2017年7月12日公开开庭审理了本案件，并于同年8月29日作出了（2017）桂09民初20号《民事判决书》。判决如下：被告朱杰、张宁共同返还原告南方黑芝麻集团股份有限公司预付订金人民币2000万元并支付违约金，被告鹿邑县金日食用油有限公司对朱杰、张宁的债务承担连带清偿责任。

案件判决后，原、被告各方均未提起上诉。经申请法院强制执行，被告朱杰、张宁、鹿邑县金日食用油有限公司均无财产可执行，预计无法收回，全额计提坏账，2019年金日食用油公司进入破产清算阶段，公司已经按照法定程序进行了债权申报。

2020年9月28日，因金日食用油公司账册缺失，无法查明巨额财产问题，鹿邑县人民法院作出驳回对金日食用油公司破产清算的申请。目前，公司已依法向原财产保全单位申请恢复保全措施和执行程序。

（2）公司与广州郎琴广告传媒股份有限公司及其关联公司广告合同纠纷诉讼:

1）公司2020年9月陆续与广州郎琴广告传媒股份有限公司（简称“广州郎琴”）、深圳郎琴新媒体有限公司（简称“深圳郎琴”）、广州直通社广告有限公司（简称“直通社”）因广告合作发生纠纷，公司被起诉纠纷案件情况如下：

①《诗意中国》项目合同纠纷案件情况

2018年11月9日广州郎琴与本公司签订《南方黑芝麻广告投放合同》，合同总金额700万元，约定为深圳卫视《诗意中国》冠名合作权益和硬广投放，因广州郎琴未履行合同约定的义务违约，本公司不再支付款项。为此，广州郎琴向广东省广州市番禺区人民法院（简称“番禺区法院”）提起诉讼，要求公司支付余下的广告服务费本金、违约金。

番禺区法院经开庭审理作出一审判决（﹝2020）粤0113民初11969号）：由本公司向广州郎琴公司支付相应广告费和违约金。本公司不服判决，于2020年12月8日向广州市中级人民法院（以下简称“广州中院”）提起了上诉，二审判决（2021）粤01民终4878号）公司需支付150万元广告费及违约金。公司于2021年5月21日向广州郎琴支付150万元广告费及违约金共计1,987,455元。本公司不服二审判决，于2021年6月16日向广东省高级人民法院（以下简称“广东高院”）申请再审，广东高院于9月26日立案审查（﹝2021）粤民申8725号），截至本报告日未出判决。

②《湖南卫视》项目合同纠纷案件情况

2018年10月23日广州郎琴与本公司签订《特殊形式广告发布合同》，合同总金额1,970万元，后因广州郎琴未履行合同约定的义务违约，本公司不再支付款项。为此，广州郎琴向番禺区法院起诉，要求本公司支付合同余款本金及违约金。番禺区法院经审理后作出判决：由本公司向广告郎琴支付未付的广告费和违约金。本公司不服判决，于2021年1月28日向广州中院提起了上诉，二审判决（2021）粤01民终6141号）本公司向广州郎琴支付广告费16,609,652元及违约金。公司于2021年7月27日向广州郎琴支付16,609,652元及违约金共计23,002,371.10元。本公司不服二审判决，于2021年9月12日向广东高院申请再审，广东高院于12月16日立案审查（﹝2021）粤民申12642号），截至报告日未出判决。

③《一物一码》项目合同纠纷案件情况

2018年7月15日，直通社与本公司签订了《南方黑芝麻用户数据管理平台内容营销委托协议》，合同总金额910,000元。后因直通社未履行合同约定的义务违约，本公司不再支付款项。直通社向番禺区法院起诉公司。番禺区法院于2020年11月5日开庭审理，并于2021年7月16日作出一审判决（2020）粤0113民初11970号），由本公司向直通社支付服务费及违约金。本公司不服判决，于2021年8月9日向广州中院上诉，二审判决（﹝2021）粤01民终22169号）公司向直通社支付服务费219,504元及违约金。本公司于2021年12月8日向直通社支付服务费219,504元及违约金共计282,016.86元。

④《二十四小时》项目合同纠纷案件情况

2018年1月20日公司与广州郎琴签订了《二十四小时IP运营策略服务合同》，合同总金额为100万元，项目的IP运营策略服务部分内容由广州郎琴执行。2020年7月8日，在双方签订了《<二十四小时IP运营策略服务合同>100万元服务费备忘录》，约定将《二十四小时IP运营策略服务合同》待收取的100万元服务费用于后续双方合作，广州郎琴认为公司应向其支付100万元的服务费，故向番禺区法院提起诉讼。

番禺区法院经审理后作出判决：驳回广州郎琴的全部诉讼请求，即一审公司胜诉。广州郎琴不服一审判决，于2020年12月30日向广州中院提起了上诉。广州中院开庭审理后作出判决：驳回上诉，维持原判，公司胜诉。

⑤《直播港澳台》项目合同纠纷案件情况

2019年2月22日，深圳郎琴与本公司签订《2018-2019年媒体投放合同》，合同总金额500万元人民币。后因深圳郎琴未履行合同约定的义务违约，公司不再支付款项。为此，深圳郎琴向广东省深圳前海合作区人民法院（简称“前海区法院”）起诉，要求公司支付未支付款项本金和违约金。

前海区法院于2020年11月17日开庭审理，目前判决未出。

深圳郎琴向前海区法院申请财产保全，目前该案件公司被冻结中信银行南宁分行营业部（账号8113001014000050892）5,068,850.00元。

以上案件公司为被告方案件。

2）公司诉深圳郎琴等相关方的案件情况①《极速前进》项目合同纠纷案件情况

2017年3月9日，本公司与深圳郎琴签订了《黑黑乳品牌建设合作合同》，合同金额为 7000万元，本公司向深圳郎琴支付了全部的合同款。后因深圳郎琴未全面履行与本公司的广告合同，故深圳郎琴与公司签订《<黑黑乳品牌建设合作合同>补充协议》，约定由深圳郎琴对本公司进行1000万元的资源补偿，截至起诉日深圳郎琴未履行合同约定进行补偿。故本公司向容县人民法院起诉深圳郎琴及其母公司广州新媒体郎琴（未全额出资）、广州郎琴（业务实际控制方），并申请了财产保全，冻结了其银行账户相应资产。

容县人民法院经过开庭审理后于2021年7月15日作出一审判决（（2020）桂0921民初2727号），深圳郎琴赔偿本公司广告款550万元，公司不服，向玉林市中级人民法院（以下简称“玉林中院”）提起上诉，同时深圳郎琴也向玉林中院提起上诉。玉林中院作出二审判决（﹝2021）桂09民终2094号），由深圳郎琴向公司赔偿广告款1,000万元，公司胜诉。

②《诗意中国》项目广告资源赔偿案件

2018年11月9日广州郎琴与本公司签订《南方黑芝麻广告投放合同》，合同总金额700万元，约定为深圳卫视《诗意中国》冠名合作权益和600条硬广投放，截至起诉日，本公司支付了500万元，尚有200万元未支付；600条硬广郎琴公司仅播放了170条，尚有430条未履行。2021年6月23日本公司向容县人民法院起诉，要求其赔偿未播放广告给公司造成的损失。容县法院于2021年12月22日作出一审判决，驳回本公司的诉讼请求。本公司不服判决于2022年1月6日向玉林中院提起上诉，截至报告日未出二审判决。

公司2021年信息披露索引如下：

序号 公告标题 公告日期 披露网站查询索引

1 第九届董事会第八次会议决议公告 2021-01-16 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

2 第九届监事会第九次会议决议公告 2021-01-16 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

3 关于2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的公告 2021-01-16 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

4 关于增加公司经营范围并修订《公司章程》的公告 2021-01-16 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

5 关于向银行申请流动资金借款的公告 2021-01-16 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

6 关于召开2021年第一次临时股东大会的通知 2021-01-16 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

7 关于选举第十届监事会职工代表监事的公告 2021-01-29 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

8 2020年度业绩预告 2021-01-29 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

9 第十届董事会第一次会议决议公告 2021-02-04 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

10 2021年第一次临时股东大会决议公告 2021-02-04 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

11 第十届监事会第一次会议决议公告 2021-02-04 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

12 关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员的公告 2021-02-04 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

13 部分限售股份解除限售上市流通的提示性公告 2021-03-05 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

14 第十届董事会2021年第一次临时会议决议公告 2021-03-13 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

15 关于为下属控股公司提供担保的公告 2021-03-13 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

16 关于2020年下半年获得政府补助的公告 2021-03-27 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

17 2020年度业绩快报 2021-04-15 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

18 2021年第一季度业绩预告 2021-04-15 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

19 董事会决议公告 2021-04-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

20 监事会决议公告 2021-04-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

21 关于2020年度利润分配预案的公告 2021-04-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

22 2020年年度报告摘要 2021-04-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

23 关于修订《公司章程》的公告 2021-04-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

24 年度股东大会通知 2021-04-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

25 2021年第一季度报告正文 2021-04-30 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

26 关于参加投资者网上集体接待日活动的公告 2021-05-14 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

27 2020年年度股东大会决议公告 2021-05-21 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

28 2021年半年度业绩预告 2021-07-15 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

29 南方黑芝麻集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 2021-07-31 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

30 南方黑芝麻集团股份有限公司未来三年（2021-2023年）股东分红规划 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

31 南方黑芝麻集团股份有限公司2021年度非公开发行A股股票预案 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

32 南方黑芝麻集团股份有限公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚及整改情况的公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

33 监事会对公司非公开发行股票的书面审核意见 2021-07-31 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

34 南方黑芝麻集团股份有限公司关于非公开发行股票不会直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

35 广东星辰律师事务所关于广西容县沿海房地产开发有限公司认购南方黑芝麻集团股份有限公司非公开发行股票涉及免于发出要约事宜的法律意见书 2021-07-31 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

36 南方黑芝麻集团股份有限公司关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

37 关于召开公司2021年第二次临时股东大会的通知 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

38 南方黑芝麻集团股份有限公司公司收购报告书（摘要） 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

39 南方黑芝麻集团股份有限公司关于非公开发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

40 南方黑芝麻集团股份有限公司前次募集资金使用情况报告 2021-07-31 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

41 南方黑芝麻集团股份有限公司关于非公开发行A股股票涉及关联交易的公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

42 关于深圳证券交易所问询函的回复公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

43 关于授权公司经营班子处置非核心业务资产的公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

44 南方黑芝麻集团股份有限公司关于非公开发行A股股票预案披露的提示性公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

45 关于提请股东大会批准认购对象及其一致行动人免于发出收购要约的公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

46 南方黑芝麻集团股份有限公司2021年度非公开发行A股股票募集资金使用可行性分析报告 2021-07-31 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

47 第十届董事会2021年第三次临时会议决议公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

48 独立董事关于第十届董事会2021年第三次临时会议相关事项的独立意见 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

49 第十届监事会2021年第二次临时会议决议公告 2021-07-31 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

50 关于召开公司2021年第二次临时股东大会的通知(更正后） 2021-08-02 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

51 关于召开公司2021年第二次临时股东大会通知的更正公告 2021-08-02 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

52 第十届董事会2021年第四次临时会议决议公告 2021-08-07 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

53 关于为下属公司提供担保的公告 2021-08-07 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

54 关于第十届董事会2021年第四次临时会议相关事项的独立意见 2021-08-07 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

55 关于向银行申请综合授信额度的公告 2021-08-07 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

56 部分限售股份解除限售上市流通的提示性公告 2021-08-09 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

57 长城证券股份有限公司关于南方黑芝麻集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之限售股份解除限售的核查意见 2021-08-09 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

58 关于2021年上半年获得政府补助的公告 2021-08-14 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

59 关于为控股子公司提供项目建设专项借款担保的公告 2021-08-17 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

60 第十届董事会2021年第五次临时会议决议公告 2021-08-17 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

61 关于取消2021年第二次临时股东大会的公告 2021-08-17 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

62 关于为控股子公司提供项目建设专项借款担保的独立意见 2021-08-17 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

63 南方黑芝麻集团股份有限公司关于对外捐赠公告 2021-08-19 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

64 南方黑芝麻集团股份有限公司关于2021年度非公开发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

65 关于召开公司2021年第二次临时股东大会的通知 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

66 南方黑芝麻集团股份有限公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚及整改情况（修订稿）的公告 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

67 第十届监事会2021年第三次临时会议决议公告 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

68 第十届董事会2021年第六次临时会议决议公告 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

69 南方黑芝麻集团股份有限公司关于与认购对象签署附条件生效的股份认购协议的公告 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

70 南方黑芝麻集团股份有限公司关于非公开发行A股股票涉及关联交易（修订稿）的公告 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

71 南方黑芝麻集团股份有限公司公司收购报告书摘要（修订稿） 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

72 南方黑芝麻集团股份有限公司2021年度非公开发行A股股票预案（修订稿） 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

73 关于非公开发行A股股票预案修订说明的公告 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

74 关于提请股东大会批准认购对象及其一致行动人免于发出收购要约（修订稿）的公告 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

75 关于与广西容县沿海房地产开发有限公司签署《附条件生效的股份认购协议之解除协议》的公告 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

76 独立董事关于第十届董事会2021年第六次临时会议相关事项的独立意见 2021-08-24 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

77 监事会对公司非公开发行股票的书面审核意见 2021-08-24 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

78 半年报董事会决议公告 2021-08-27 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

79 独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见 2021-08-27 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

80 2021年半年度财务报告 2021-08-27 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

81 2021年半年度报告 2021-08-27 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

82 2021年半年度报告摘要 2021-08-27 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

83 关于会计政策变更的公告 2021-08-27 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

84 半年报监事会决议公告 2021-08-27 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

85 2021年第二次临时股东大会法律意见书 2021-09-16 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

86 2021年第二次临时股东大会决议公告 2021-09-16 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

87 广东星辰律师事务所关于广西黑五类食品集团有限责任公司认购南方黑芝麻集团股份有限公司非公开发行股票涉及免于发出要约事宜的法律意见书 2021-09-17 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

88 2021年前三季度业绩预告 2021-10-15 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

89 董事会决议公告 2021-10-30 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

90 关于对参股公司减资暨关联交易的公告 2021-10-30 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

91 关于签订《保健食品技术转让合同》暨关联交易的公告 2021-10-30 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

92 2021年第三季度报告 2021-10-30 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

93 关于修订《公司章程》的公告 2021-10-30 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

94 关于第十届董事会2021年第七次临时会议相关事项的独立意见 2021-10-30 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

95 监事会决议公告 2021-10-30 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

96 关于为下属公司提供担保的独立意见 2021-11-13 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

97 第十届董事会2021年第八次临时会议决议公告 2021-11-13 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

98 关于召开2021年第三次临时股东大会的通知 2021-11-13 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

99 关于为下属公司提供担保的公告 2021-11-13 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

100 关于控股股东部分股份解除质押及再质押的公告 2021-11-30 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

101 关于南方黑芝麻集团股份有限公司2021年第三次临时股东大会法律意见书 2021-12-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

102 南方黑芝麻集团股份有限公司《公司章程》 2021-12-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

103 2021年第三次临时股东大会决议公告 2021-12-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

104 关于控股股东部分股份解除质押及再质押的公告 2021-12-18 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

105 关于控股股东部分股份解除质押及再质押的公告 2021-12-25 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

106 关于收到中国证券监督管理委员会广西监管局行政监管措施决定书的公告 2022-01-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

107 第十届监事会2021年第五次临时会议决议公告 2022-01-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

108 第十届董事会2021年第九次临时会议决议公告 2022-01-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

109 第十届董事会2021年第九次临时会议的独立意见 2022-01-01 巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

110 第十届董事会2021年第九次临时会议事前认可意见 2022-01-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

111 关于为全资子公司提供担保的公告 2022-01-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

112 关于拟续聘2021年度会计师事务所的公告 2022-01-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

113 关于召开2022年第一次临时股东大会的通知 2022-01-01 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网//www.cninfo.com.cn/

十七、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 76,263,883 10.25% -28,190,944 -28,190,944 48,072,939 6.46%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 76,263,883 10.25% -28,190,944 -28,190,944 48,072,939 6.46%

其中：境内法人持股 19,301,559 2.59% -18,970,839 -18,970,839 330,720 0.04%

境内自然人持股 56,962,324 7.66% -9,220,105 -9,220,105 47,742,219 6.42%

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份 667,735,667 89.75% 28,190,944 28,190,944 695,926,611 93.54%

1、人民币普通股 667,735,667 89.75% 28,190,944 28,190,944 695,926,611 93.54%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 743,999,550 100.00% 0 0 743,999,550 100.00%

股份变动的原因

√适用□不适用

1、2021年1月份重新计算董监高可转让股份数量和2月份新任董监高股份锁定，高管锁定股合计增加406,985股。

2、2021年3月，2017年实施的发行股份购买资产重组事项而发行的刘世恒等19名股东限售股份1,752,090股限售期满，完成解除限售工作，从有限售条件股份变动为无限售条件流通股。

3、2021年7月，原监事会主席李汉朝先生持有的高管锁定股7,875,000股解除锁定。

4、2021年8月，2017年实施的发行股份购买资产重组事项而发行的黑五类集团限售股份18,970,839股限售期满，完成解除限售工作，从有限售条件股份变动为无限售条件流通股。

股份变动的批准情况

□适用√不适用

股份变动的过户情况

□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股

股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

首发后限售股份（2018年1月17日发行新股上市19名激励对象股东） 1,752,090 1,752,090 0 自本次股份上市之日起36个月内不进行转让。 限售期届满，2021年3月10日已办理解限。

其它社会公众股 545,688 545,688 首发前限售股份 因公司股改工作，该等股改限售股在小股东偿还大股东垫付的股份后，即可申请解除限售。

广西黑五类食品集团有限责任公司 18,970,839 18,970,839 0 首发后限售股份 限售期届满，2021年8月10日已办理解限。

李汉朝 7,875,000 7,875,000 0 解除高管锁定股 2021年7月26日

韦清文 18,617,550 18,617,550 高管锁定股 任期届满六个月后

李玉琦 7,500,000 7,500,000 高管锁定股 任期届满六个月后

高管锁定股（李维昌等6名高管） 211,725 46,275 258,000 高管锁定股 任期届满六个月后

刘世红 20,790,991 360,710 21,151,701 高管锁定股 任期届满六个月后

合计 76,263,883 406,985 28,597,929 48,072,939 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用√不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用√不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数 41,128 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 42,349 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） 0

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况

股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况

股份状态 数量

#广西黑五类食品集团有限责任公司 境内非国有法人 30.64% 227,946,277 0 0 227,946,277 质押 177,035,688

刘世红 境内自然人 3.79% 28,202,268 0 21,151,701 7,050,567

韦清文 境内自然人 3.34% 24,823,400 0 18,617,550 6,205,850

李汉朝 境内自然人 1.41% 10,500,000 0 0 10,500,000

李汉荣 境内自然人 1.41% 10,500,000 0 0 10,500,000

李玉琦 境内自然人 1.34% 10,000,000 0 7,500,000 2,500,000

冯元生 境内自然人 1.28% 9,554,000 168,500 0 9,554,000

张青 境内自然人 1.19% 8,816,766 8,816,766 0 8,816,766

中国银河证券股份有限公司约定购回专用账户 境内非国有法人 0.93% 6,922,700 6,922,700 0 6,922,700

北京东方华盖创业投资有限公司 境内非国有法人 0.68% 5,079,614 0 0 5,079,614

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） 公司于2018年1月17日实施完成资产重组之发行股份及支付现金购买资产事项，本次交易对方中的刘世红、北京东方华盖创业投资有限公司因本次重组非公开发行股份成为公司前10名普通股股东。

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，李汉朝、李汉荣、李玉琦为公司实际控制人；股东韦清文、李汉朝、李汉荣、李玉琦为黑五类集团的股东，其中李汉朝、李汉荣为兄弟关系，李玉琦与李汉朝、李汉荣为叔侄关系，存在关联关系；股东韦清文、李汉朝、李汉荣、李玉琦及黑五类集团为一致行动人。除此之外，未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 不适用

前10名无限售条件股东持股情况

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类

股份种类 数量

#广西黑五类食品集团有限责任公司 227,946,277 人民币普通股 227,946,277

李汉朝 10,500,000 人民币普通股 10,500,000

李汉荣 10,500,000 人民币普通股 10,500,000

冯元生 9,554,000 人民币普通股 9,554,000

张青 8,816,766 人民币普通股 8,816,766

刘世红 7,050,567 人民币普通股 7,050,567

中国银河证券股份有限公司约定购回专用账户 6,922,700 人民币普通股 6,922,700

韦清文 6,205,850 人民币普通股 6,205,850

北京东方华盖创业投资有限公司 5,079,614 人民币普通股 5,079,614

柳州市城市投资建设发展有限公司 3,882,051 人民币普通股 3,882,051

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 公司前10名股东中的自然人股东韦清文、李汉朝、李汉荣为本公司第一大无限售流通股股东广西黑五类食品集团有限责任公司的股东，韦清文与李汉朝、李汉荣为一致行动人关系。李汉朝、李汉荣为公司的实际控制人，其中李汉荣与李汉朝为兄弟关系。除此之外，未知其他前10名无限售流通股股东、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） 前10名普通股股东中广西黑五类食品集团有限责任公司持有公司总股份为227,946,277股，其通过普通账户持有197,946,277股，通过信用证券账户持有30,000,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：社团集体控股

控股股东类型：法人

控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

广西黑五类食品集团有限责任公司 韦清文 2001年09月20日 914509217297876618 对食品生产项目的投资；资产管理（不包括金融资产）、资产受托管理、监督、收购、处置及经营；企业改制、重组、策划及咨询服务；实业投资；机电产品（除汽车外）、电子产品零售、批发及销售咨询服务。

控股股东报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

李汉荣 本人 中国 否

李汉朝 本人 中国 否

李玉坚 本人 中国 否

李玉宇 本人 中国 否

甘 政 本人 中国 否

李淑娴 本人 中国 否

李玉琦 本人 中国 否

韦清文 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否

主要职业及职务 李汉荣，曾任公司第八届监事会主席，2018年1月任期届满离任，离任后不再担任上市公司任何职务。李汉朝，曾任公司第九届监事会主席，于2020年1月辞职，2020年4月辞职生效，辞职生效后不再担任上市公司任何职务。李玉坚，企业管理者。李玉宇，不担任公司任何职务。甘 政，企业管理者。李淑娴，企业职员。李玉琦，企业管理者，报告期内任公司第十届董事会董事、公司副总裁。韦清文，企业管理者，报告期内任公司第十届董事会董事长。

过去10年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用√不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用√不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用√不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用√不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见

审计报告签署日期 2022年04月29日

审计机构名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 永证审字（2022）第 110029号

注册会计师姓名 万从新、蓝元钧

审计报告正文

南方黑芝麻集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“南方黑芝麻公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南方黑芝麻公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方黑芝麻公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项1：收入确认

1、事项描述

如财务报表附注五（39）所述，南方黑芝麻公司2021年度实现营业收入4,024,790,088.03元，金额重大。由于收入为南方黑芝麻公司重要财务指标，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对南方黑芝麻公司收入确认实施的主要审计程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效；

（2）评价收入确认政策是否符合会计准则的相关规定；

（3）对收入和成本执行分析性程序，包括：收入、成本、毛利率情况分析，本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序；

（4）检查交易过程中的单据，包括销售合同、出库单、销售发票、资金收付凭证等，确定交易是否真实；

（5）对本年记录的收入交易选取样本，执行独立函证程序，以确认收入的真实性；

（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

关键审计事项2：商誉减值

1、事项描述

如财务报表附注五（17）所述，截至2021年12月31日，南方黑芝麻公司商誉账面原值金额559,175,218.55元，金额重大，已计提减值准备22,484,276.89元。期末对商誉进行减值测试，由于商誉的减值测试涉及复杂和重大的判断，我们在审计中予以重点关注。

2、审计应对

我们针对并购产生的商誉减值执行了如下的审计程序：

（1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性；

（2）评估减值测试方法的适当性；

（3）测试管理层测试所依据的基础数据，评估管理层测试中所采用的关键假设及判断的合理性，以及了解管理层利用其聘请的独立评估师工作；

（4）获取了管理层聘请的专业评估机构出具的对被并购企业截至2021年12月31日的评估报告；

（5）对管理层聘请的独立评估师采用的评估方法、计算方式及关键假设进行复核；

（6）检查商誉减值模型计算的准确性。

四、其他信息

南方黑芝麻公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者是否存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估南方黑芝麻公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督南方黑芝麻公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方黑芝麻公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方黑芝麻公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

（6）就南方黑芝麻公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：万从新

中国北京

中国注册会计师：蓝元钧

二〇二二年四月二十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：南方黑芝麻集团股份有限公司

2021年12月31日

单位：元

项目 2021年12月31日 2020年12月31日

流动资产：

货币资金 334,789,174.45 214,974,689.96

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 20,245.65

应收账款 669,506,017.48 851,687,175.73

应收款项融资

预付款项 318,536,007.25 289,703,505.46

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 126,206,358.04 190,122,716.87

其中：应收利息 0.00 0.00

应收股利 0.00 0.00

买入返售金融资产

存货 459,929,809.95 709,490,501.38

合同资产

持有待售资产 154,182,396.51

一年内到期的非流动资产 47,619.00

其他流动资产 54,614,770.73 55,161,832.11

流动资产合计 2,117,812,153.41 2,311,160,667.16

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 408,712,311.28 413,486,188.91

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 15,384,349.00 18,384,349.00

投资性房地产

固定资产 1,040,263,512.50 1,088,685,592.25

在建工程 238,483,597.58 30,355,510.61

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 18,439,345.35

无形资产 289,918,010.56 362,274,204.58

开发支出 5,348,131.44

商誉 536,690,941.66 550,578,113.46

长期待摊费用 5,079,899.20 18,040,169.06

递延所得税资产 66,949,921.35 81,140,987.19

其他非流动资产 359,497,419.30 334,665,378.67

非流动资产合计 2,979,419,307.78 2,902,958,625.17

资产总计 5,097,231,461.19 5,214,119,292.33

流动负债：

短期借款 1,081,197,595.20 1,210,446,573.34

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 79,793,838.94

应付账款 236,945,404.65 242,898,737.53

预收款项 1,962,640.39

合同负债 51,546,230.23 67,211,673.47

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 46,859,659.31 22,697,892.27

应交税费 74,309,711.27 83,877,478.38

其他应付款 150,436,937.49 166,638,721.25

其中：应付利息 2,185,017.21 1,395,325.10

应付股利 376,214.44 330,214.44

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债 54,381,940.80

一年内到期的非流动负债 63,026,181.43 493,650,000.00

其他流动负债 36,749,266.61 21,456,994.15

流动负债合计 1,877,209,406.32 2,308,878,070.39

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 502,052,944.95 82,175,763.52

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 5,110,593.43

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 45,834,139.48 46,515,459.56

递延所得税负债 2,661,591.51 2,993,062.32

其他非流动负债

非流动负债合计 555,659,269.37 131,684,285.40

负债合计 2,432,868,675.69 2,440,562,355.79

所有者权益：

股本 743,999,550.00 743,999,550.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,567,167,267.01 1,569,016,769.08

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 36,525,294.91 36,525,294.91

一般风险准备

未分配利润 267,832,083.70 376,932,129.55

归属于母公司所有者权益合计 2,615,524,195.62 2,726,473,743.54

少数股东权益 48,838,589.88 47,083,193.00

所有者权益合计 2,664,362,785.50 2,773,556,936.54

负债和所有者权益总计 5,097,231,461.19 5,214,119,292.33

法定代表人：韦清文

主管会计工作负责人：李维昌

会计机构负责人：姚德强

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 2021年12月31日 2020年12月31日

流动资产：

货币资金 118,238,052.60 138,626,959.50

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 45,796,777.53 186,385,529.01

应收款项融资

预付款项 4,364,112.47 19,077,663.41

其他应收款 1,342,394,386.84 1,331,239,319.77

其中：应收利息 0.00 0.00

应收股利 0.00 0.00

存货 36,219,104.87 38,575,793.75

合同资产

持有待售资产 100,000,000.00

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 440,253.84

流动资产合计 1,647,452,688.15 1,713,905,265.44

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 1,603,192,675.14 1,697,816,363.60

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 10,000,000.00 13,000,000.00

投资性房地产

固定资产 1,891,926.39 2,356,650.94

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 3,486,345.99

无形资产 124,386,742.00 124,386,742.00

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,071,605.53 3,357,857.41

递延所得税资产 15,991,079.97 28,352,126.89

其他非流动资产 49,188,703.07 106,482,247.82

非流动资产合计 1,810,209,078.09 1,975,751,988.66

资产总计 3,457,661,766.24 3,689,657,254.10

流动负债：

短期借款 309,000,000.00 259,000,000.00

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,500,000.00

应付账款 35,921,313.01 54,229,383.90

预收款项

合同负债 27,589,827.01 4,630,953.18

应付职工薪酬 16,812,913.81 3,370,769.58

应交税费 21,650,055.39 8,569,696.83

其他应付款 207,564,295.10 619,476,379.51

其中：应付利息 1,106,725.00 0.00

应付股利 11,314.44 11,314.44

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 25,038,876.96 427,900,000.00

其他流动负债 20,148,257.69 3,853,869.54

流动负债合计 665,225,538.97 1,381,031,052.54

非流动负债：

长期借款 398,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 2,519,407.19

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 400,519,407.19

负债合计 1,065,744,946.16 1,381,031,052.54

所有者权益：

股本 743,999,550.00 743,999,550.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,642,972,447.62 1,642,972,447.62

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 30,495,042.58 30,495,042.58

未分配利润 -25,550,220.12 -108,840,838.64

所有者权益合计 2,391,916,820.08 2,308,626,201.56

负债和所有者权益总计 3,457,661,766.24 3,689,657,254.10

3、合并利润表

单位：元

项目 2021年度 2020年度

一、营业总收入 4,024,790,088.03 3,840,922,700.12

其中：营业收入 4,024,790,088.03 3,840,922,700.12

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 4,056,696,522.78 3,820,651,481.14

其中：营业成本 3,290,160,776.57 3,099,924,539.36

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 20,541,587.72 19,865,638.08

销售费用 474,710,330.66 433,941,645.87

管理费用 151,931,929.51 146,668,472.07

研发费用 13,216,089.81 3,825,824.86

财务费用 106,135,808.51 116,425,360.90

其中：利息费用 104,138,163.83 111,401,479.79

利息收入 2,006,118.28 1,874,208.11

加：其他收益 18,987,860.29 18,573,186.76

投资收益（损失以“－”号填列） -3,946,148.28 -2,556,819.90

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,773,877.63 -1,819,893.05

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列） -27,562,097.96 -7,411,623.65

资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,587,989.46 -935,684.71

资产处置收益（损失以“-”号填列） -16,281,481.02 -10,021,287.84

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -77,296,291.18 17,918,989.64

加：营业外收入 11,399,578.97 1,666,871.40

减：营业外支出 8,577,269.14 3,756,410.73

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -74,473,981.35 15,829,450.31

减：所得税费用 34,106,994.74 14,857,036.71

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -108,580,976.09 972,413.60

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -108,580,976.09 972,413.60

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 -109,100,045.85 9,110,796.04

2.少数股东损益 519,069.76 -8,138,382.44

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -108,580,976.09 972,413.60

归属于母公司所有者的综合收益总额 -109,100,045.85 9,110,796.04

归属于少数股东的综合收益总额 519,069.76 -8,138,382.44

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.147 0.012

（二）稀释每股收益 -0.147 0.012

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：韦清文

主管会计工作负责人：李维昌

会计机构负责人：姚德强

4、母公司利润表

单位：元

项目 2021年度 2020年度

一、营业收入 801,579,215.50 775,464,323.10

减：营业成本 478,844,634.83 441,403,862.57

税金及附加 5,362,516.68 3,527,500.03

销售费用 254,781,569.95 232,883,649.32

管理费用 35,420,233.92 32,237,402.96

研发费用 7,766,447.66 3,623,124.88

财务费用 42,433,319.49 45,762,996.97

其中：利息费用 42,745,837.60 43,877,099.85

利息收入 1,341,828.57 1,108,227.66

加：其他收益 711,372.86 913,735.65

投资收益（损失以“－”号填列） 125,391,150.57 -1,878,450.53

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,773,688.46 -1,819,871.01

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,260,718.52 -254,745.18

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,962,472.14 -10,000,000.00

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 96,849,825.74 4,806,326.31

加：营业外收入 10,005,485.37 487,457.31

减：营业外支出 7,666,550.60 3,815,469.20

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,188,760.51 1,478,314.42

减：所得税费用 15,898,141.99 1,793,427.76

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,290,618.52 -315,113.34

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 83,290,618.52 -315,113.34

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 83,290,618.52 -315,113.34

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,029,956,957.22 3,958,682,828.37

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 2,789,731.12 6,996,709.45

收到其他与经营活动有关的现金 286,355,435.52 242,475,114.49

经营活动现金流入小计 4,319,102,123.86 4,208,154,652.31

购买商品、接受劳务支付的现金 3,047,237,616.56 3,195,968,886.34

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现

金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 240,580,164.29 234,171,131.25

支付的各项税费 116,221,093.61 121,013,659.20

支付其他与经营活动有关的现金 335,869,182.64 270,356,844.77

经营活动现金流出小计 3,739,908,057.10 3,821,510,521.56

经营活动产生的现金流量净额 579,194,066.76 386,644,130.75

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 251,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,330,933.42 119,377.78

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 493,764.37 267,799.49

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,000,000.00 19,679,504.76

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 262,824,697.79 20,066,682.03

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 124,625,001.64 42,491,845.08

投资支付的现金 241,000,000.00 130,530,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,213,875.00 25,500,000.00

支付其他与投资活动有关的现金 118,335.05

投资活动现金流出小计 374,838,876.64 198,640,180.13

投资活动产生的现金流量净额 -112,014,178.85 -178,573,498.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,367,328,181.43 2,022,571,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 2,085,920.00 1,946,880.00

筹资活动现金流入小计 2,369,414,101.43 2,024,517,880.00

偿还债务支付的现金 2,522,998,095.72 2,019,212,049.71

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 96,478,336.74 144,712,107.24

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 782,814.95 16,799,509.84

支付其他与筹资活动有关的现金 42,583,101.16 84,687,560.00

筹资活动现金流出小计 2,662,059,533.62 2,248,611,716.95

筹资活动产生的现金流量净额 -292,645,432.19 -224,093,836.95

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -48,962.35 -35,255.07

五、现金及现金等价物净增加额 174,485,493.37 -16,058,459.37

加：期初现金及现金等价物余额 119,202,003.17 135,260,462.54

六、期末现金及现金等价物余额 293,687,496.54 119,202,003.17

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 975,715,905.67 858,708,795.51

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,677,420,276.64 720,567,499.32

经营活动现金流入小计 2,653,136,182.31 1,579,276,294.83

购买商品、接受劳务支付的现金 1,136,627,186.67 463,343,810.32

支付给职工以及为职工支付的现金 78,369,029.32 76,447,620.77

支付的各项税费 37,717,689.17 43,391,761.46

支付其他与经营活动有关的现金 1,336,999,907.53 702,908,028.30

经营活动现金流出小计 2,589,713,812.69 1,286,091,220.85

经营活动产生的现金流量净额 63,422,369.62 293,185,073.98

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 10,000,000.00

取得投资收益收到的现金 268,043.10 119,377.78

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 10,283,043.10 119,377.78

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 115,650.00 25,698.00

投资支付的现金 85,530,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 10,115,650.00 85,555,698.00

投资活动产生的现金流量净额 167,393.10 -85,436,320.22

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 741,000,000.00 215,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 741,000,000.00 215,000,000.00

偿还债务支付的现金 696,900,000.00 292,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,523,334.63 58,843,066.74

支付其他与筹资活动有关的现金 2,773,826.40 79,110,000.00

筹资活动现金流出小计 741,197,161.03 429,953,066.74

筹资活动产生的现金流量净额 -197,161.03 -214,953,066.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 63,392,601.69 -7,204,312.98

加：期初现金及现金等价物余额 47,244,272.71 54,448,585.69

六、期末现金及现金等价物余额 110,636,874.40 47,244,272.71

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目 2021年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 743,999,550.00 1,569,016,769.08 36,525,294.91 376,932,129.55 2,726,473,743.54 47,083,193.00 2,773,556,936.54

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 743,999,550.00 1,569,016,769.08 36,525,294.91 376,932,129.55 2,726,473,743.54 47,083,193.00 2,773,556,936.54

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,849,502.07 -109,100,045.85 -110,949,547.92 1,755,396.88 -109,194,151.04

（一）综合收益总额 -109,100, 045.85 -109,100, 045.85 519,069. 76 -108,580, 976.09

（二）所有者投入和减少资本 -1,849,502.07 -1,849,502.07 1,699,502.07 -150,000.00

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 -1,849,502.07 -1,849,502.07 1,699,502.07 -150,000.00

（三）利润分配 -463,174.95 -463,174.95

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -463,174.95 -463,174.95

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 743,999,550.00 1,567,167,267.01 36,525,294.91 267,832,083.70 2,615,524,195.62 48,838,589.88 2,664,362,785.50

上期金额

单位：元

项目 2020年年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 746,395,905.00 1,591,249,328.98 36,525,294.91 382,694,438.04 2,756,864,966.93 82,674,134.29 2,839,539,101.22

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其

他

二、本年期初余额 746,395,905.00 1,591,249,328.98 36,525,294.91 382,694,438.04 2,756,864,966.93 82,674,134.29 2,839,539,101.22

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,396,355.00 -22,232,559.90 -5,762,308.49 -30,391,223.39 -35,590,941.29 -65,982,164.68

（一）综合收益总额 9,110,796.04 9,110,796.04 -8,138,382.44 972,413.60

（二）所有者投入和减少资本 -2,396,355.00 -22,232,559.90 -24,628,914.90 -9,358,007.67 -33,986,922.57

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 -2,396,355.00 -22,232,559.90 -24,628,914.90 -9,358,007.67 -33,986,922.57

（三）利润分配 -14,873,104.53 -14,873,104.53 -18,094,551.18 -32,967,655.71

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者 -14, -14, -18,0 -32,9

（或股东）的分配 873,104.53 873,104.53 94,551.18 67,655.71

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 743,999,550.00 1,569,016,769.08 36,525,294.91 376,932,129.55 2,726,473,743.54 47,083,193.00 2,773,556,936.54

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目 2021年度

股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 未分 其他 所有者

优先股 永续债 其他 公积 存股 综合收益 储备 公积 配利润 权益合计

一、上年期末余额 743,999,550.00 1,642,972,447.62 30,495,042.58 -108,840,838.64 2,308,626,201.56

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 743,999,550.00 1,642,972,447.62 30,495,042.58 -108,840,838.64 2,308,626,201.56

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 83,290,618.52 83,290,618.52

（一）综合收益总额 83,290,618.52 83,290,618.52

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者

（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 743,999,550.00 1,642,972,447.62 30,495,042.58 -25,550,220.12 2,391,916,820.08

上期金额

单位：元

项目 2020年年度

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 746,395,905. 00 1,657,063,015.19 30,495,042.58 -93,652,620.77 2,340,301,342.00

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 746,395,905.00 1,657,063,015.19 30,495,042.58 -93,652,620.77 2,340,301,342.00

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,396,355.00 -14,090,567.57 -15,188,217.87 -31,675,140.44

（一）综合收益总额 -315,113.34 -315,113.34

（二）所有者投入和减少资本 -2,396,355.00 -14,090,567.57 -16,486,922.57

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 -2,396,355.00 -14,090,567.57 -16,486,922.57

（三）利润分配 -14,873,104.53 -14,873,104.53

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -14,873,104.53 -14,873,104.53

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 743,999,550.00 1,642,972,447.62 30,495,042.58 -108,840,838.64 2,308,626,201.56

三、公司基本情况

1、公司注册地、总部地址

公司母公司名称：南方黑芝麻集团股份有限公司统一社会信用代码：91450900198225511A公司法定代表人：韦清文

公司注册地：广西容县城南规划工业集中区黑五类产业园公司总部地址：广西南宁市双拥路36#南方食品大厦

2、业务性质及主要经营活动

公司所属行业和主要产品：食品业、电商业；主要产品为黑芝麻糊类食品、黑芝麻饮品、富硒食品。

本公司经营范围：资产经营；对食品、管道燃气、物流、物业管理、航空服务项目的投资（国家有专项规定的按专项规定办理）；房屋租赁；国内商业贸易（国家有专项规定的除外）；经营对销贸易和转口贸易；设计、制作、发布自有媒体广告

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；批发兼零售预包装食品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

公司主要经营活动为：生产销售黑芝麻系列及其他食品、饮料，从事农产品贸易、农产品初加工及电商服务等。

3、财务报告批准报出日：本财务报告于2022年4月29日公司第十届董事会第四次会议审议后批准报出。

（1）本期合并财务报表范围

本期财务报表合并范围内的主体明细详见附注七、1、（1）企业集团的构成。

（2）本期合并财务报表范围变化情况

本期合并财务报表范围变化情况详见附注六。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，还按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。

合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。

（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（1）合营安排的认定

只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。

（2）重新评估

如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。

（3）共同经营参与方的会计处理

①共同经营中，合营方的会计处理A、一般会计处理原则

合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。

合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。

共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。

B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理

合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与本准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。

②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则

对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。

（4）关于合营企业参与方的会计处理

合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。

对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表的折算

本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

金融工具减值

本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险

本公司对于信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）各类金融资产信用损失的确定方法

单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

1

信用风险特征组合的确定依据

项目 确定组合的依据

组合1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备

组合2（信用风险极低金融资产组合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据、应收账款和其他应收款

组合3（关联方组合） 关联方的应收票据、应收账款和其他应收款

②按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。

不同组合计量损失准备的计提方法：

项目 计提方法

组合1（账龄组合） 预计存续期

组合2（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期

组合3（关联方组合） 预计存续期

③各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率（电商业除外）

账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年） 5 5

1至2年 10 10

2至3年 30 30

3至4年 50 50

4至5年 80 80

5年以上 100 100

公司子公司上海礼多多电子商务有限公司属于电商业，预期信用损失率

账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率

3个月以内（含3个月） 0 0

3个月至1年 5 5

1至2年 10 10

2至3年 30 30

3至4年 50 50

4至5年 80 80

5年以上 100 100

组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；

组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。

11、应收票据

本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险

本公司对于信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）各类金融资产信用损失的确定方法

单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

①信用风险特征组合的确定依据

项目 确定组合的依据

组合1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备

组合2（信用风险极低金融资产组合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据、应收账款和其他应收款

组合3（关联方组合） 关联方的应收票据、应收账款和其他应收款

②按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。

不同组合计量损失准备的计提方法：

项目 计提方法

组合1（账龄组合） 预计存续期

组合2（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期

组合3（关联方组合） 预计存续期

③各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率（电商业除外）

账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年） 5 5

1至2年 10 10

2至3年 30 30

3至4年 50 50

4至5年 80 80

5年以上 100 100

公司子公司上海礼多多电子商务有限公司属于电商业，预期信用损失率

账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）

3个月以内（含3个月） 0 0

3个月至1年 5 5

1至2年 10 10

2至3年 30 30

3至4年 50 50

4至5年 80 80

5年以上 100 100

组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；

组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。

12、应收账款

本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险

本公司对于信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）各类金融资产信用损失的确定方法

单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

①信用风险特征组合的确定依据

项目 确定组合的依据

组合1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备

组合2（信用风险极低金融资产组合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据、应收账款和其他应收款

组合3（关联方组合） 关联方的应收票据、应收账款和其他应收款

②按组合方式实{信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。

不同组合计量损失准备的计提方法：

项目 计提方法

组合1（账龄组合） 预计存续期

组合2（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期

组合3（关联方组合） 预计存续期

③各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率（电商业除外）

账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）

1年以内（含1年） 5 5

1至2年 10 10

2至3年 30 30

3至4年 50 50

4至5年 80 80

5年以上 100 100

公司子公司上海礼多多电子商务有限公司属于电商业，预期信用损失率

账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）

3个月以内（含3个月） 0 0

3个月至1年 5 5

1至2年 10 10

2至3年 30 30

3至4年 50 50

4至5年 80 80

5年以上 100 100

组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；

组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。

13、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征划分其他应收款组合，在组合基础上计算预期信用损失。

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理，详见（十）金融工具。

15、存货

（1）存货分类

本公司存货主要包括：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、周转材料、在产品等。

（2）存货取得和发出存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价；周转材料（包括低值易耗品及包装物）采用一次转销法。

（3）期末存货的计量

资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

（4）存货的盘存制度

本公司采用永续盘存制。

16、合同资产

在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。

本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

17、合同成本

不适用。

18、持有待售资产

不适用。

19、债权投资

不适用。

20、其他债权投资

不适用。

21、长期应收款

不适用。

22、长期股权投资

（1）初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

（2）后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

24、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.375-4.75

机器设备 年限平均法 10 5 9.5

运输工具 年限平均法 5-8 5 11.88-19

电子设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67

其他设备 年限平均法 5 5 19

25、在建工程

本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建本及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

不适用。

28、油气资产

不适用。

29、使用权资产

（1）使用权资产确认条件

本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法如下：

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、使用权资产、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。

本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。

①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

31、长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

-

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

35、租赁负债

公司租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，短期租赁和低价值资产租赁除外，在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，本公司采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

36、预计负债

（1）预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则

①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（3）收入确认的具体方法

公司销售的产品属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

本公司的营业收入主要包括黑芝麻系列及其他食品、饮料、农产品贸易、农产品初加工等商品销售收入和仓储、电商服务收入等。

本公司食品、饮料及初加工农产品实现的商品销售收入于将商品交付给购买方时，按照销售商品的数量和销售单价计量确认。

本公司的仓储于业务完成时，按照实际结算金额计量确认。

本公司电商销售方式主要包括平台销售和自营销售两部分。其中平台销售分为经销和委托销售模式。经销模式下，公司于货物已发出，客户验收确认且取得收款权利时确认销售收入。委托销售模式下，公司在收到电商平台提供的销售清单并取得收款权利时，根据销售清单确认收入；自营销售是公司直接销售给终端客户，公司于发货后并取得收款权利时确认销售收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

不适用。

40、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司作为出租人时，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

1、本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

2、本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见第十节财务报告之五、29。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。本公司对房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备的短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

不适用。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

财政部于2018年12月31日发布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》财会〔2018〕35号，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行上述会计准则的有关要求。 公司于2021年8月26日召开的第十届董事会第三次会议、第十届监事会第三次会议审议并通过 具体内容请查阅公司于2021年8月27日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（//www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容（2021-065）。

2021年首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：

项 目 资产负债表

2020年12月31日 2021年1月1日 调整数

使用权资产 19,878,403.72 19,878,403.72

租赁负债 7,372,211.43 7,372,211.43

一年内到期的非流动负债 1,077,620.29 1,077,620.29

长期待摊费用 12,000,000.00 -12,000,000.00

其他非流动资产 523,809.00 523,809.00

1年内到期的非流动资产 47,619.00 47,619.00

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用□不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√是□否

合并资产负债表

单位：元

项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数

流动资产：

货币资金 214,974,689.96 214,974,689.96

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 20,245.65 20,245.65

应收账款 851,687,175.73 851,687,175.73

应收款项融资

预付款项 289,703,505.46 289,703,505.46

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 190,122,716.87 190,122,716.87

其中：应收利息 0.00

应收股利 0.00

买入返售金融资产

存货 709,490,501.38 709,490,501.38

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产 47,619.00 47,619.00

其他流动资产 55,161,832.11 55,161,832.11

流动资产合计 2,311,160,667.16 2,311,208,286.16

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 413,486,188.91 413,486,188.91

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 18,384,349.00 18,384,349.00

投资性房地产

固定资产 1,088,685,592.25 1,088,685,592.25

在建工程 30,355,510.61 30,355,510.61

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 19,878,403.72 19,878,403.72

无形资产 362,274,204.58 362,274,204.58

开发支出 5,348,131.44 5,348,131.44

商誉 550,578,113.46 550,578,113.46

长期待摊费用 18,040,169.06 6,040,169.06 -12,000,000.00

递延所得税资产 81,140,987.19 81,140,987.19

其他非流动资产 334,665,378.67 335,189,187.67 523,809.00

非流动资产合计 2,902,958,625.17 2,911,360,837.89

资产总计 5,214,119,292.33 5,222,569,124.05

流动负债：

短期借款 1,210,446,573.34 1,210,446,573.34

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 242,898,737.53 242,898,737.53

预收款项

合同负债 67,211,673.47 67,211,673.47

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 22,697,892.27 22,697,892.27

应交税费 83,877,478.38 83,877,478.38

其他应付款 166,638,721.25 166,638,721.25

其中：应付利息 1,395,325.10 1,395,325.10

应付股利 330,214.44 330,214.44

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 493,650,000.00 494,727,620.29 1,077,620.29

其他流动负债 21,456,994.15 21,456,994.15

流动负债合计 2,308,878,070.39 2,309,955,690.68

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 82,175,763.52 82,175,763.52

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 7,372,211.43 7,372,211.43

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 46,515,459.56 46,515,459.56

递延所得税负债 2,993,062.32 2,993,062.32

其他非流动负债

非流动负债合计 131,684,285.40 139,056,496.83

负债合计 2,440,562,355.79 2,449,012,187.51

所有者权益：

股本 743,999,550.00 743,999,550.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,569,016,769.08 1,569,016,769.08

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 36,525,294.91 36,525,294.91

一般风险准备

未分配利润 376,932,129.55 376,932,129.55

归属于母公司所有者权益合计 2,726,473,743.54 2,726,473,743.54

少数股东权益 47,083,193.00 47,083,193.00

所有者权益合计 2,773,556,936.54 2,773,556,936.54

负债和所有者权益总计 5,214,119,292.33 5,222,569,124.05 8,449,831.72

调整情况说明

根据新租赁准则，将长期待摊费用中的办公楼租赁费调整至使用权资产---租赁费用。

母公司资产负债表

单位：元

项目 2020年12月31日 2021年01月01日 调整数

流动资产：

货币资金 138,626,959.50 138,626,959.50

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 186,385,529.01 186,385,529.01

应收款项融资

预付款项 19,077,663.41 19,077,663.41

其他应收款 1,331,239,319.77 1,331,239,319.77

其中：应收利息 0.00

应收股利 0.00

存货 38,575,793.75 38,575,793.75

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,713,905,265.44 1,713,905,265.44

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 1,697,816,363.60 1,697,816,363.60

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 13,000,000.00 13,000,000.00

投资性房地产

固定资产 2,356,650.94 2,356,650.94

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 124,386,742.00 124,386,742.00

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,357,857.41 3,357,857.41

递延所得税资产 28,352,126.89 28,352,126.89

其他非流动资产 106,482,247.82 106,482,247.82

非流动资产合计 1,975,751,988.66 1,975,751,988.66

资产总计 3,689,657,254.10 3,689,657,254.10

流动负债：

短期借款 259,000,000.00 259,000,000.00

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 54,229,383.90 54,229,383.90

预收款项

合同负债 4,630,953.18 4,630,953.18

应付职工薪酬 3,370,769.58 3,370,769.58

应交税费 8,569,696.83 8,569,696.83

其他应付款 619,476,379.51 619,476,379.51

其中：应付利息 0.00

应付股利 11,314.44 11,314.44

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 427,900,000.00 427,900,000.00

其他流动负债 3,853,869.54 3,853,869.54

流动负债合计 1,381,031,052.54 1,381,031,052.54

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 1,381,031,052.54 1,381,031,052.54

所有者权益：

股本 743,999,550.00 743,999,550.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,642,972,447.62 1,642,972,447.62

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 30,495,042.58 30,495,042.58

未分配利润 -108,840,838.64 -108,840,838.64

所有者权益合计 2,308,626,201.56 2,308,626,201.56

负债和所有者权益总计 3,689,657,254.10 3,689,657,254.10

调整情况说明

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用√不适用

45、其他

不适用。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 0%、1%、3%、5%、6%、9%、13%

城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、3%、5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 16.5%、20%、25%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

礼多多公司子公司时时惠（香港）贸易有限公司 16.5%

指尖生活（香港）贸易有限公司 16.5%

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税 20%

对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 20%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

根据容县地方税务局编号2011年第5号《企业所得税备案类税收优惠备案告知书》认定，本公司的控股子公司广西南方黑芝麻食品有限公司符合《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149号）及《财政部、国家税务总局关于享受企所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕26号）规定的减免税条件，从2010年1月1日开始，所生产的黑芝麻糊类产品享受企业所得税免税优惠政策。

控股孙公司湖北京和米业有限公司，根据《企业所得税法》第二十七条第一项、《企业所得税实施条例》第八十六条第一项7款、《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税〔2008〕149号）、《财政部、国家税务总局关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税〔2011〕26号）及《国家税务总局关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》（国家税务总局公告2011年第48号）的文件规定，粮食初加工——稻米初加工免征企业所得税。

根据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税〔2001〕121号）文件的规定，控股孙公司荆门我家庄园富硒米业有限公司销售谷糠收入免征增值税。

根据财税〔2019〕13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，礼多多部分子公司享受如下税收优惠：对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财税〔2021〕12号《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在财税〔2019〕13号第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。

3、其他

不适用。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 36,145.40 69,986.40

银行存款 290,155,358.57 115,300,674.41

其他货币资金 44,597,670.48 99,604,029.15

合计 334,789,174.45 214,974,689.96

其中：存放在境外的款项总额 4,589,570.95 1,280,859.68

其他说明

其他货币资金期末余额中35,411,934.80元主要为保证金款项，使用受限，其中：公司1,500,000.00元票据保证金，使用受限；公司前身广西斯壮股份有限公司遗留保证金407,934.80元，使用受限；控股子公司广西南方黑芝麻食品有限公司保证金存款20,000,000.00元用于贷款质押等，使用受限；孙公司上海礼多多电子商务有限公司保证金存款13,504,000.00元用于贷款质押，使用受限。

本公司中信银行南宁分行期末余额5,068,850.00元，因与深圳郎琴新媒体有限公司发生诉讼纠纷，被法院冻结，使用受限；农行容县支行河南分理处期末余额624,393.40元，因与李建辉委托合同纠纷，被法院冻结，使用受限。

酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形

□适用√不适用

2、交易性金融资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其中：

其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

商业承兑票据 20,245.65

合计 20,245.65

单位：元

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

其中：

其中：

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目 期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 12,766,637.89

合计 12,766,637.89

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目 核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款 745,288,913.61 100.00% 75,782,896.13 10.17% 669,506,017.48 915,376,028.26 100.00% 63,688,852.53 6.96% 851,687,175.73

其中：

组合1（账龄组合） 690,137,855.11 92.60% 75,782,896.13 10.98% 614,354,958.98 903,718,117.16 98.73% 63,688,852.53 7.05% 840,029,264.63

组合2（信用风险极低金融资产组合） 55,151,058.50 7.40% 55,151,058.50 11,657,911.10 1.27% 11,657,911.10

合计 745,288,913.61 100.00% 75,782,896.13 10.17% 669,506,017.48 915,376,028.26 100.00% 63,688,852.53 6.96% 851,687,175.73

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

按组合计提坏账准备：组合1（账龄组合）

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

1年以内 527,189,613.52 6,042,944.83 1.15%

其中：电商业3个月以内 406,330,717.10 0.00

其他1年以内 120,858,896.42 6,042,944.83 5.00%

1至2年 43,247,676.16 4,324,767.62 10.00%

2至3年 42,862,924.39 12,858,877.33 30.00%

3至4年 42,134,790.29 21,067,395.16 50.00%

4至5年 16,069,697.73 12,855,758.17 80.00%

5年以上 18,633,153.02 18,633,153.02 100.00%

合计 690,137,855.11 75,782,896.13 --

确定该组合依据的说明：

确定该组合依据：按账龄。

按组合计提坏账准备：组合2（信用风险极低金融资产组合）

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

上海宽泛科技有限公司 25,486,460.57 0.00 0.00%

上海骋罡数码科技有限公司 5,369,997.57 0.00 0.00%

上海遇上牛供应链管理有限公司 6,482,712.61 0.00 0.00%

四川海福天食品有限公司 4,601,899.54 0.00 0.00%

罗峰 4,347,922.56 0.00 0.00%

上海吾鸣实业有限公司 4,222,664.10 0.00 0.00%

上海遇上牛供应链管理有限公司 4,506,000.33 0.00 0.00%

零售客户 133,401.22 0.00 0.00%

合计 55,151,058.50 0.00 --

确定该组合依据的说明：

截止报告日已收回。

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

1年以内（含1年） 578,929,522.01

其中：电商业3个月以内 422,204,886.82

其他1年以内 156,724,635.19

1至2年 46,525,424.95

2至3年 42,996,325.61

3年以上 76,837,641.04

3至4年 42,134,790.29

4至5年 16,069,697.73

5年以上 18,633,153.02

合计 745,288,913.61

公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求公司应收账款期末余额前五名合计数为：277,006,136.32元，占应收账款期末余额合计数的比例为37.17%。单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过一年以上的情形不存在。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

坏账准备 63,688,852.53 12,831,931.16 648,853.03 -89,034.53 75,782,896.13

合计 63,688,852.53 12,831,931.16 648,853.03 -89,034.53 75,782,896.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 648,853.03

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

账期达5年以上，已核实对方破产清算，无法追回。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额

北京京东世纪信息技术有限公司 158,880,951.75 21.32%

浙江天猫网络科技有限公司 33,740,278.84 4.53%

上海正善食品有限公司 32,214,307.66 4.32%

上海御汇贸易有限公司 26,684,137.50 3.58%

上海宽泛科技有限公司 25,486,460.57 3.42%

合计 277,006,136.32 37.17%

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款

6、应收款项融资

单位：元

项目 期末余额 期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用√不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：□适用√不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例 金额 比例

1年以内 266,316,717.10 83.61% 246,044,616.41 84.93%

1至2年 35,963,156.76 11.29% 29,159,753.70 10.07%

2至3年 4,937,282.77 1.55% 4,354,628.06 1.50%

3年以上 11,318,850.62 3.55% 10,144,507.29 3.50%

合计 318,536,007.25 -- 289,703,505.46 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 金额 账龄 未及时结算原因

广西风采印业有限公司 1,326,320.96 1-2年、3年以上 预付货款

合计 1,326,320.96 —— ——

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付账款总额比例（%）

光明乳业股份有限公司 非关联方客户 86,062,802.58 1年以内、1至2年 27.02

上海五丰商务有限公司 非关联方客户 33,932,374.16 1年以内 10.65

臻饮贸易（上海）有限公司 非关联方客户 22,861,772.89 1年以内 7.18

上海永和豆宝商贸发展有限公司 非关联方客户 15,806,612.10 1年以内、1至2年 4.96

北京光明健康乳业销售有限公司上海崇明分公司 非关联方客户 14,976,660.82 1年以内 4.70

合计 —— 173,640,222.55 —— 54.51

其他说明：

8、其他应收款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

应收利息 0.00

应收股利 0.00

其他应收款 126,206,358.04 190,122,716.87

合计 126,206,358.04 190,122,716.87

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00

2）重要逾期利息

单位：元

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□适用√不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

合计 0.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金、备用金 19,164,744.57 25,701,075.89

往来款 150,835,419.09 192,431,213.54

政府贴息 1,662,667.00 3,516,500.00

股权收购保证金 20,000,000.00 20,000,000.00

其他 4,185,304.09 4,774,905.17

合计 195,848,134.75 246,423,694.60

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2021年1月1日余额 36,300,977.73 20,000,000.00 56,300,977.73

2021年1月1日余额在本期 —— —— —— ——

--转入第三阶段 -8,060,066.58 8,060,066.58

本期计提 3,930,037.64 10,800,129.16 14,730,166.80

本期核销 -313,055.22 -313,055.22

其他变动 -539,672.60 -536,640.00 -1,076,312.60

2021年12月31日余额 31,631,276.19 38,010,500.52 69,641,776.71

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

1年以内（含1年） 83,221,973.02

其中：电商业3个月以内 36,506,300.50

其他1年以内 46,715,672.52

1至2年 30,161,309.79

2至3年 23,719,048.06

3年以上 58,745,803.88

3至4年 3,121,243.52

4至5年 10,207,689.99

5年以上 45,416,870.37

合计 195,848,134.75

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目 核销金额

实际核销的其他应收账款 313,055.22

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

账期达5年以上,已核实账务，无法追回。

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的 坏账准备期末余额

比例

广西容县恒川农业开发有限公司 转让款 25,273,247.92 1至2年 12.90% 0.00

朱杰 保证金 20,000,000.00 5年以上 10.21% 20,000,000.00

上好佳（中国）有限公司 服务费 17,304,641.39 3个月以内 8.84%

江苏南方食品科技有限公司 租金 14,016,261.07 1年以内、1至2年、2至3年、3至4年、4至5年、5年以上 7.16% 14,016,261.07

深圳郎琴新媒体有限公司 赔偿款 10,000,000.00 1年以内 5.11% 500,000.00

合计 -- 86,594,150.38 -- 44.22% 34,516,261.07

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 账面价值

原材料 102,824,630.47 102,824,630.47 200,505,104.82 200,505,104.82

在产品 41,517,712.30 358,062.66 41,159,649.64 41,925,578.47 619,474.66 41,306,103.81

库存商品 108,514,886.12 108,514,886.12 165,089,465.07 542,322.00 164,547,143.07

周转材料 23,044,235.49 360,982.96 22,683,252.53 21,335,532.10 128,056.34 21,207,475.76

发出商品 19,841.55 19,841.55 113,177.49 113,177.49

开发成本 179,699,427.86 179,699,427.86 273,392,394.77 273,392,394.77

委托加工物资 2,835,924.50 2,835,924.50

委托代销商品 5,028,121.78 5,028,121.78 5,583,177.16 5,583,177.16

合计 460,648,855.57 719,045.62 459,929,809.95 710,780,354.38 1,289,853.00 709,490,501.38

公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

在产品 619,474.66 261,412.00 358,062.66

库存商品 542,322.00 542,322.00

周转材料 128,056.34 232,926.62 360,982.96

合计 1,289,853.00 232,926.62 803,734.00 719,045.62

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目 变动金额 变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因

其他说明：

11、持有待售资产

单位：元

项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

划分为持有待售的处置组中的资产

其中：安阳市南方黑芝麻食品有限公司 71,000,000.00 35,500.00 2022年01月01日

货币资金 3,500.29 3,500.29 2022年01月01日

应收账款 178,069.05 89,034.53 89,034.52 2022年01月01日

预付款项 2,889,678.14 2,889,678.14 2022年01月01日

其他应收款 8,820,342.18 1,076,312.60 7,744,029.58 2022年01月01日

存货 96,540,361.85 96,540,361.85 2022年01月01日

其他流动资产 888,850.78 888,850.78 2022年01月01日

固定资产 751,979.22 751,979.22 2022年01月01日

在建工程 3,621,675.93 3,621,675.93 2022年01月01日

无形资产 41,653,286.20 41,653,286.20 2022年01月01日

合计 155,347,743.64 1,165,347.13 154,182,396.51 71,000,000.00 35,500.00 --

其他说明：

根据公司2021年7月31日第十届董事会2021年第三次临时会议决议，董事会授权公司管理层对子公司安阳市南方黑芝麻食品有限公司100%股权等非核心业务资产进行处置，授权有效期为6个月，本事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。2021年12月20日，公司与深圳市前海融易达咨询管理有限公司就子公司安阳市南方黑芝麻食品有限公司100%股权转让事宜，达成合作意向并签署《股权转让框架协议》。2022年4月8日，公司与深圳市前海融易达咨询管理有限公司就子公司安阳市南方黑芝麻食品有限公司100%股权转让事宜签署正式股权转让协议，协议约定转让对价为7,100万元，并同时约定最终转让对价以安阳市南方黑芝麻食品有限公司截至2021年12月31日经审计净资产价值孰高为准，符合董事会授权。公司于2022年4月28日收到深圳市前海融易达咨询管理有限公司第一笔股权转让款500万元，公司预计安阳市南方黑芝麻食品有限公司100%股权转让事宜在2022年度内完成。

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 47,619.00 47,619.00

合计 47,619.00 47,619.00

重要的债权投资/其他债权投资

单位：元

债权项目 期末余额 期初余额

面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

预缴及未抵扣税款 53,086,047.01 47,018,071.72

预付利息款 221,091.73 6,737,659.89

华汇热电保证金 746,610.00 869,010.00

其他 561,021.99 537,090.50

合计 54,614,770.73 55,161,832.11

其他说明：

14、债权投资

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

重要的债权投资

单位：元

债权项目 期末余额 期初余额

面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2021年1月1日余额在本期 —— —— —— ——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元

项目 期初余额 应计利息 本期公允价值变动 期末余额 成本 累计公允价值变动 累计在其他综合收益中确认的损失准备 备注

重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目 期末余额 期初余额

面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2021年1月1日余额在本期 —— —— —— ——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

项目 期末余额 期初余额 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2021年1月1日余额在本期 —— —— —— ——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位 期初余额(账面价值) 本期增减变动 期末余额(账面价值) 减值准备期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他

一、合营企业

二、联营企业

广西文缘文化投资有限责任公司 5,117,403.69 -269.03 5,117,134.66

天臣新能源有限公司 298,742,011.32 -4,773,247.51 293,968,763.81

广西广投国医投资有限公司 64,626,795.94 -171.92 64,626,624.02

广西容县都峤山健康小镇投资有限公司 44,999,977.96 -189.17 44,999,788.79

小计 413,486,188.91 -4,773,877.63 408,712,311.28

合计 413,486,188.91 -4,773,877.63 408,712,311.28

其他说明

18、其他权益工具投资

单位：元

项目 期末余额 期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转入留存收益的金额 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

北京华盖映月影视文化投资合伙企业(有限合伙) 10,000,000.00 10,000,000.00

深圳中瑞信新兴产业投资基金企业(有限合伙) 3,000,000.00

容县农村信用合作联社 5,184,349.00 5,184,349.00

上海金慈资产管理合伙企业（有限合伙） 200,000.00 200,000.00

合计 15,384,349.00 18,384,349.00

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

固定资产 1,040,263,512.50 1,088,685,592.25

合计 1,040,263,512.50 1,088,685,592.25

（1）固定资产情况

单位：元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,052,050,585.22 437,547,167.45 18,168,259.66 36,407,526.49 50,159,180.38 1,594,332,719.20

2.本期增加金额 7,763,661.85 33,283,339.59 2,064,151.08 549,623.88 192,207.04 43,852,983.44

（1）购置 544,335.75 2,020,490.38 549,386.70 192,207.04 3,306,419.87

（2）在建工程转入 7,763,661.85 32,739,003.84 43,660.70 237.18 40,546,563.57

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 729,184.40 19,178,284.95 2,709,993.43 1,056,751.26 741,678.65 24,415,892.69

（1）处置或报废 156,000.00 5,517,110.97 2,066,232.73 481,143.23 354,619.88 8,575,106.81

（2）转入在建工程 13,661,173.98 643,760.70 575,608.03 387,058.77 15,267,601.48

（3）其他减少 573,184.40 573,184.40

4.期末余额 1,059,085,062.67 451,652,222.09 17,522,417.31 35,900,399.11 49,609,708.77 1,613,769,809.95

二、累计折旧

1.期初余额 195,032,378.99 235,534,606.56 13,935,848.28 32,510,419.81 28,397,427.87 505,410,681.51

2.本期增加金额 35,873,111.26 37,192,328.26 1,204,711.97 1,867,606.67 5,557,976.68 81,695,734.84

（1）计提 35,873,111.26 37,192,328.26 1,204,711.97 1,867,606.67 5,557,976.68 81,695,734.84

3.本期减少金额 16,672.50 12,408,527.75 2,179,448.06 997,759.79 702,047.28 16,304,455.38

（1）处置或报废 16,672.50 4,229,656.65 1,567,225.83 450,932.16 334,283.48 6,598,770.62

（2）转入在建工程 8,178,871.10 612,222.23 546,827.63 367,763.80 9,705,684.76

（3）其他减少

4.期末余额 230,888,817.75 260,318,407.07 12,961,112.19 33,380,266.69 33,253,357.27 570,801,960.97

三、减值准备

1.期初余额 236,445.44 236,445.44

2.本期增加金额 2,467,891.04 2,467,891.04

（1）计提 2,467,891.04 2,467,891.04

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 236,445.44 2,467,891.04 2,704,336.48

四、账面价值

1.期末账面价值 827,959,799.48 188,865,923.98 4,561,305.12 2,520,132.42 16,356,351.50 1,040,263,512.50

2.期初账面价值 856,781,760.79 202,012,560.89 4,232,411.38 3,897,106.68 21,761,752.51 1,088,685,592.25

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 193,334,649.68 50,888,537.54 142,446,112.14 市场需求减少

机器设备 99,523,975.52 74,308,444.53 2,467,891.04 22,747,639.95 市场需求减少

运输工具 162,733.56 154,596.90 8,136.66 市场需求减少

电子设备 10,068,854.23 9,565,077.02 503,777.21 市场需求减少

其他 10,866,354.66 7,378,963.59 3,487,391.07 市场需求减少

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目 期末账面价值

房屋建筑物 116,139,369.19

机械设备 9,888,672.47

电子设备 287,444.02

其他 788,276.80

合计 127,103,762.48

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

香港房产 905,104.48 斯壮公司遗留问题

容县芝麻开门旗舰店 5,818,722.41 尚未办理竣工决算

美食展示中心 15,019,762.28 尚未办理竣工决算

义乌润谷工厂厂房 75,189,001.61 尚未办理竣工决算

其他说明

（5）固定资产清理

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明

期末固定资产中，有原值为623,130,456.33元的房屋建筑物用于本公司贷款抵押。

22、在建工程

单位：元

项目 期末余额 期初余额

在建工程 238,483,597.58 30,355,510.61

合计 238,483,597.58 30,355,510.61

（1）在建工程情况

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

食品追溯项目工程 425,470.09 425,470.09 425,470.09 425,470.09

安阳工程配套设施 3,621,675.93 3,621,675.93

新厂筹建项目 230,604,448.64 230,604,448.64 21,145,741.25 21,145,741.25

钟祥围墙 1,145,047.54 1,145,047.54

凉米仓工程 3,622,367.11 3,622,367.11

消防工程 432,015.66 432,015.66 377,970.47 377,970.47

三片罐搬迁项目 17,238.22 17,238.22

黑芝麻丸（糕）生产线改造项目 867,241.57 867,241.57

义乌润谷工厂厂房 913,282.73 913,282.73

义乌润谷搬迁工程 5,143,730.57 5,143,730.57

二维码溯源系统项目 97,408.32 97,408.32

合计 238,483,597.58 238,483,597.58 30,355,510.61 30,355,510.61

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源

新厂筹建项目 499,879,300.00 21,145,741.25 209,458,707.39 230,604,448.64 46.13% 70.90% 642,117.67 642,117.67 4.54% 其他

凉米仓工程 5,200,000.00 3,622,367.11 1,541,900.70 5,164,267.81 其他

原料周转钢板仓、液压翻板、卸粮池及配套设施项目 19,268,500.00 17,333,565.05 17,333,565.05 其他

油糠干燥膨化项目 5,000,000.00 3,828,484.03 3,828,484.03 其他

义乌润谷搬迁工程 14,336,400.00 5,143,730.57 5,143,730.57 35.88% 33.00% 其他

合计 543,684,200.00 24,768,108.36 237,306,387.74 26,326,316.89 235,748,179.21 -- -- 642,117.67 642,117.67 --

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

（4）工程物资

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

单位：元

项目 房屋及建筑物 合计

一、账面原值：

1.期初余额 19,878,403.72 19,878,403.72

2.本期增加金额

（1）新增及续租 2,472,328.27 2,472,328.27

3.本期减少金额

4.期末余额 22,350,731.99 22,350,731.99

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额 3,911,386.64 3,911,386.64

（1）计提 3,911,386.64 3,911,386.64

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 3,911,386.64 3,911,386.64

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 18,439,345.35 18,439,345.35

2.期初账面价值

其他说明：

截至2021年12月31日，本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用为人民币15,710,037.66元。

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 258,078,275.06 131,986,325.35 120,490.83 390,185,091.24

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 75,094,757.32 75,094,757.32

（1）处置 75,094,757.32 75,094,757.32

4.期末余额 182,983,517.74 131,986,325.35 120,490.83 315,090,333.92

二、累计摊销

1.期初余额 25,043,797.85 2,775,499.86 91,588.95 27,910,886.66

2.本期增加金额 4,907,242.86 792,999.96 600.00 5,700,842.82

（1）计提 4,907,242.86 792,999.96 600.00 5,700,842.82

3.本期减少金额 8,439,406.12 8,439,406.12

（1）处置 8,439,406.12 8,439,406.12

4.期末余额 21,511,634.59 3,568,499.82 92,188.95 25,172,323.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 161,471,883.15 128,417,825.53 28,301.88 289,918,010.56

2.期初账面价值 233,034,477.21 129,210,825.49 28,901.88 362,274,204.58

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

27、开发支出

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益

开发支出 5,348,131.44 5,348,131.44

合计 5,348,131.44 5,348,131.44

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

企业合并形成的 处置

江苏南方黑芝麻食品股份有限公司 77,030.36 77,030.36

深圳市润谷食品有限公司 29,080,271.25 29,080,271.25

上海礼多多电子商务有限公司 530,017,916.94 530,017,916.94

合计 559,175,218.55 559,175,218.55

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

称或形成商誉的事项 计提 处置

江苏南方黑芝麻食品股份有限公司 77,030.36 77,030.36

深圳市润谷食品有限公司 6,478,957.79 5,252,164.50 11,731,122.29

上海礼多多电子商务有限公司 2,041,116.94 8,635,007.30 10,676,124.24

合计 8,597,105.09 13,887,171.80 22,484,276.89

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

报告期末，公司聘请专业评估机构对商誉相关资产组的期末可回收价值进行评估，以此为基础对商誉的期末减值情况进行测试，经测试，公司并购上海礼多多电子商务有限公司所形成商誉可回收价值为54,090.24万元，超过报告期末该商誉的账面原值53,001.79万元，不需计提商誉减值准备（上海礼多多并购子公司上海若凯电子商务有限公司和上海麦添贸易有限公司形成的商誉需计提减值准备）；公司并购深圳市润谷食品有限公司所形成商誉可回收价值为1,734.91万元，报告期末该商誉的账面原值2,908.03万元，计提商誉减值准备金额为1,173.11万元。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响

其他说明

29、长期待摊费用

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

办公楼装修费 2,466,665.91 1,749,200.98 1,544,184.71 2,671,682.18

斯壮大厦20-21层成本 1,218,622.69 61,443.24 1,157,179.45

水池费用 101,380.40 14,482.80 86,897.60

财务顾问费 920,000.00 920,000.00

展厅装修费 1,237,864.21 82,524.24 1,155,339.97

其他 95,635.85 246,107.55 332,943.40 8,800.00

合计 6,040,169.06 1,995,308.53 2,955,578.39 5,079,899.20

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 157,418,886.35 39,250,284.78 129,896,176.00 32,438,821.45

内部交易未实现利润 2,271,804.61 567,951.15 1,503,648.31 375,912.08

递延收益 3,143,840.12 785,960.03 3,592,960.04 898,240.01

未弥补亏损 105,382,901.54 26,345,725.39 189,712,054.58 47,428,013.65

合计 268,217,432.62 66,949,921.35 324,704,838.93 81,140,987.19

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估增值 10,646,366.04 2,661,591.51 11,972,249.28 2,993,062.32

合计 10,646,366.04 2,661,591.51 11,972,249.28 2,993,062.32

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额

递延所得税资产 66,949,921.35 81,140,987.19

递延所得税负债 2,661,591.51 2,993,062.32

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 69,042.88 259,827.04

可抵扣亏损 504,535,703.54 447,147,986.71

合计 504,604,746.42 447,407,813.75

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份 期末金额 期初金额 备注

2021年 6,973,904.64

2022年 92,977,868.22 103,593,694.69

2023年 66,874,636.27 77,370,000.62

2024年 161,305,009.93 171,021,500.37

2026年 79,116,722.18 88,188,886.39

2026年 104,261,466.94

合计 504,535,703.54 447,147,986.71 --

其他说明：

31、其他非流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

工程款 2,990,600.00 2,990,600.00 167,358,914.96 167,358,914.96

设备款 11,926.23 11,926.23 1,824,215.89 1,824,215.89

广告资源费 43,068,998.85 43,068,998.85

华盖产业投资（深圳）企业（有限合伙）投资款 49,188,703.07 49,188,703.07 59,241,907.14 59,241,907.14

用户数据平台 4,171,341.83 4,171,341.83

待抵扣进项税 476,190.00 476,190.00 523,809.00 523,809.00

物业资产 306,830,000.00 306,830,000.00 59,000,000.00 59,000,000.00

合计 359,497,419.30 359,497,419.30 335,189,187.67 335,189,187.67

其他说明：

公司投资华盖产业投资（深圳）企业（有限合伙）投资成本6,500万元，不属于长期股权投资，根据合伙协议的相关规定该项投资没有达到控制，未纳入合并报表，比照长期股权投资的权益法核算。

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 169,848,595.20 373,447,573.34

抵押借款 341,350,000.00 339,000,000.00

保证借款 509,000,000.00 484,000,000.00

信用借款 999,000.00 3,999,000.00

抵押+保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00

质押+保证借款 50,000,000.00

合计 1,081,197,595.20 1,210,446,573.34

短期借款分类的说明：

本公司以广西容州物流产业园有限公司名下房产、土地使用权抵押取得短期借款10,000万元；此外其他抵押借款均以自有房产及土地使用权抵押取得。

质押借款为以货币资金、信用证、应收账款质押取得。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其中：

其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位：元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 79,793,838.94

合计 79,793,838.94

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

货款 221,943,328.36 231,641,966.24

工程款 15,002,076.29 11,256,771.29

合计 236,945,404.65 242,898,737.53

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

预收租金 1,962,640.39

合计 1,962,640.39

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

公司需要遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求

38、合同负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

预收货款 51,546,230.23 67,211,673.47

合计 51,546,230.23 67,211,673.47

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 22,654,366.41 250,887,480.48 226,816,423.26 46,725,423.63

二、离职后福利-设定提存计划 43,525.86 15,434,707.51 15,343,997.69 134,235.68

三、辞退福利 211,627.06 211,627.06

合计 22,697,892.27 266,533,815.05 242,372,048.01 46,859,659.31

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 22,130,961.82 228,901,945.99 204,811,344.29 46,221,563.52

2、职工福利费 385,547.86 9,907,101.66 9,996,962.07 295,687.45

3、社会保险费 24,408.75 8,551,939.31 8,491,703.18 84,644.88

其中：医疗保险费 20,397.78 7,937,615.05 7,879,288.44 78,724.39

工伤保险费 23.92 321,926.88 320,212.08 1,738.72

生育保险费 3,987.05 283,828.56 283,633.84 4,181.77

长期护理险 8,568.82 8,568.82

4、住房公积金 54,498.00 1,992,047.00 1,981,559.00 64,986.00

5、工会经费和职工教育经费 51,248.12 491,583.70 491,689.47 51,142.35

6、短期带薪缺勤 7,701.86 1,042,862.82 1,043,165.25 7,399.43

合计 22,654,366.41 250,887,480.48 226,816,423.26 46,725,423.63

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 40,649.62 14,886,816.08 14,798,988.12 128,477.58

2、失业保险费 2,876.24 547,891.43 545,009.57 5,758.10

合计 43,525.86 15,434,707.51 15,343,997.69 134,235.68

其他说明：

40、应交税费

单位：元

项目 期末余额 期初余额

增值税 52,864,945.40 61,871,930.03

企业所得税 11,180,627.62 11,324,916.77

个人所得税 339,693.21 1,523,047.36

城市维护建设税 3,659,213.98 3,903,380.41

教育费附加 2,938,649.34 3,155,507.39

水利建设基金 194,102.40 15,922.62

土地使用税 849,684.25 312,896.75

房产税 1,334,786.29 312,439.50

印花税 927,996.66 693,813.93

其他 20,012.12 763,623.62

合计 74,309,711.27 83,877,478.38

其他说明：

41、其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

应付利息 2,185,017.21 1,395,325.10

应付股利 376,214.44 330,214.44

其他应付款 147,875,705.84 164,913,181.71

合计 150,436,937.49 166,638,721.25

（1）应付利息

单位：元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 775,842.08

短期借款应付利息 1,409,175.13 1,395,325.10

合计 2,185,017.21 1,395,325.10

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 376,214.44 330,214.44

合计 376,214.44 330,214.44

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

项目 期末余额 期初余额

南山阁经贸公司 45,000.00 45,000.00

北京中外名人科贸公司 45,000.00 45,000.00

南宁市冠四海房地产开发有限责任公司 68,000.00 45,000.00

社会公众流通股 11,314.44 11,314.44

礼多多公司股权激励对象 183,900.00 183,900.00

南宁智感电子有限公司 23,000.00

合计 376,214.44 330,214.44

应付股利期末余额中社会公众流通股为找不到支付对象而尚未支付的股利；礼多多公司股权激励对象为孙公司礼多多公司尚未支付给股权激励对象的现金股利。

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

未结算费用 40,623,985.84 32,272,302.11

押金、保证金、备用金 8,018,705.88 18,875,379.01

往来款 98,197,660.37 110,529,162.91

股权款 440,297.00 290,297.00

其他 595,056.75 2,946,040.68

合计 147,875,705.84 164,913,181.71

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海名凌市场营销策划中心 35,230,000.00 尚未结算

江西省弘毅建设集团有限公司 13,588,040.85 尚未结算

合计 48,818,040.85 --

其他说明

42、持有待售负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

划分为持有待售的处置组中的负债

其中：安阳市南方黑芝麻食品有限公司

应付账款 245,191.06

合同负债 1,894,699.52

应付职工薪酬 37,840.00

应交税费 13,140.49

其他应付款 51,944,758.85

其他流动负债 246,310.88

合计 54,381,940.80

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 59,950,000.00 493,650,000.00

一年内到期的租赁负债 3,076,181.43 1,077,620.29

合计 63,026,181.43 494,727,620.29

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

应付退货款 13,309,734.51

待转销项税额 23,439,532.10 21,456,994.15

合计 36,749,266.61 21,456,994.15

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额

合计 -- -- --

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 17,000,000.00

信用借款 170,000.00

抵押+保证 484,882,944.95 82,175,763.52

合计 502,052,944.95 82,175,763.52

长期借款分类的说明：

本公司以广西容县沿海房地产开发有限公司名下房产、土地使用权抵押取得长期借款8,500万元；以广西容州物流产业园有限公司名下房产、土地使用权抵押取得长期借款24,000万元；此外，其他抵押借款均以自有房产及土地使用权抵押取得。报告期末长期借款中有5,995万元重分类到一年内到期的非流动负债。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额

合计 -- -- --

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末

数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、租赁负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

租赁负债 8,186,774.86 8,449,831.72

减：一年内到期的租赁负债 -3,076,181.43 -1,077,620.29

合计 5,110,593.43 7,372,211.43

其他说明

2021年计提的租赁负债利息费用金额为人民币293,662.87元，计入到财务费用-利息支出中。

48、长期应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 46,515,459.56 4,650,000.00 5,331,320.08 45,834,139.48 建设项目扶持资金

合计 46,515,459.56 4,650,000.00 5,331,320.08 45,834,139.48 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 本期计入其他收益金额 本期冲减成本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关

粮食仓储设施建设资金 2,205,166.54 87,333.36 2,117,833.18 与资产相关

农业综合开发产业化经营“一县一特”产业发展试点项目 3,299,333.27 130,666.68 3,168,666.59 与资产相关

三产融合补助 8,748,000.00 583,200.00 8,164,800.00 与资产相关

仓储项目补助 1,964,999.84 131,000.04 1,833,999.80 与资产相关

钟祥彭墩长寿食品产业园加工基地项目基础设施补助资金 20,000,000.00 3,000,000.00 17,000,000.00 与资产相关

2017年优 3,592,960.04 449,119.9 3,143,840.12 与资产相

质粮食工程资金补助 2 关

京山县年产5000吨五谷营养米生产线配套设施建设补贴 1,131,666.59 140,000.04 991,666.55 与资产相关

2019年粮食安全保障调控和应急设施项目中央基建投资补贴 3,423,333.28 395,000.04 3,028,333.24 与资产相关

中国好粮油奖补资金 1,470,000.00 191,999.96 1,278,000.04 与资产相关

省级农业产业化园区产业链建设项目 680,000.00 68,000.04 611,999.96 与资产相关

2020年农业产业强镇建设项目补贴 4,650,000.00 155,000.00 4,495,000.00 与资产相关

合计 46,515,459.56 4,650,000.00 5,331,320.08 45,834,139.48

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 743,999,550.00 743,999,550.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末

数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,558,019,515.79 1,849,502.07 1,556,170,013.72

其他资本公积 10,997,253.29 10,997,253.29

合计 1,569,016,769.08 1,849,502.07 1,567,167,267.01

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少的股本溢价为因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额形成。

56、库存股

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

项目 期初余额 本期发生额 期末

本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 余额

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 33,288,857.58 33,288,857.58

任意盈余公积 3,236,437.33 3,236,437.33

合计 36,525,294.91 36,525,294.91

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 376,932,129.55 382,694,438.04

调整后期初未分配利润 376,932,129.55 382,694,438.04

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -109,100,045.85 9,110,796.04

应付普通股股利 14,873,104.53

期末未分配利润 267,832,083.70 376,932,129.55

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,799,510,707.10 3,221,377,717.30 3,646,115,604.21 3,038,385,781.94

其他业务 225,279,380.93 68,783,059.27 194,807,095.91 61,538,757.42

合计 4,024,790,088.03 3,290,160,776.57 3,840,922,700.12 3,099,924,539.36

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√是□否

单位：元

项目 本年度（万元） 具体扣除情况 上年度（万元） 具体扣除情况

营业收入金额 4,024,790,088.03 无 3,840,922,700.12 无

营业收入扣除项目合计金额 11,833,630.95 与主营业务无关 27,329,277.91 与主营业务无关

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 0.29% 0.71%

一、与主营业务无关的业务收入 —— —— —— ——

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 11,833,630.95 销售包材、出租房屋建筑物、商标使用、原料、副料、废品、种子农药等 27,329,277.91 销售包材、研发服务、出租房屋建筑物、商标使用、销售种子农药等

与主营业务无关的业务收入小计 11,833,630.95 销售包材、出租房屋建筑物、商标使用、原料、副料、废品、种子农药等 27,329,277.91 销售包材、出租房屋建筑物、商标使用、原料、副料、废品、种子农药等

二、不具备商业实质的收入 —— —— —— ——

不具备商业实质的收入小计 0.00 无 0.00 无

营业收入扣除后金额 4,012,956,457.08 无 3,813,593,422.21 无

收入相关信息：

单位：元

合同分类 分部1 分部2 食品业 电商业 其他业 其他业务收入 合计

商品类型

其中：

糊类食品 959,174,342.85 959,174,342.85

饮品类 79,378,139.89 79,378,139.89

硒食品 481,881,459.60 481,881,459.60

润谷食品 98,111,858.48 98,111,858.48

其他食品 1,139,840.62 1,139,840.62

电商 2,172,330,670.60 2,172,330,670.60

其他 7,494,395.06 7,494,395.06

其他业务收入 225,279,380.93 225,279,380.93

按经营地区分类

其中：

广西区内 207,289,785.17 7,494,395.06 434,023.48 215,218,203.71

广西区外 1,412,395,856.27 2,172,330,670.60 224,845,357.45 3,809,571,884.32

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让

的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计 1,619,685,641.44 2,172,330,670.60 7,494,395.06 225,279,380.93 4,024,790,088.03

与履约义务相关的信息：

无。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为51,546,230.23元，其中，51,546,230.23元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明

62、税金及附加

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 4,011,445.06 5,013,616.52

教育费附加 3,677,703.57 4,467,748.62

房产税 6,552,962.25 4,980,773.74

土地使用税 2,869,568.94 3,795,510.01

车船使用税 36,532.44 28,451.84

印花税 2,694,805.46 1,512,855.19

水利建设基金 572,657.95

环保税 46,465.71 39,526.16

其他 79,446.34 27,156.00

合计 20,541,587.72 19,865,638.08

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 107,187,282.29 97,348,658.13

折旧费 576,503.39 1,109,474.00

运输费 27,711,519.21 43,645,660.24

租赁费 4,760,195.56 5,204,850.70

销售机构经费 305,520,731.19 252,426,147.65

社会保险费 7,660,063.50 3,456,169.87

其他 21,294,035.52 30,750,685.28

合计 474,710,330.66 433,941,645.87

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 55,871,631.01 57,660,527.70

公司经费 34,822,234.74 35,053,283.44

折旧费 34,429,734.37 27,885,595.40

费用摊销 6,917,643.16 5,411,470.92

社会保险费 7,847,701.72 4,812,006.03

中介机构费用 5,460,348.33 8,960,120.96

其他 6,582,636.18 6,885,467.62

合计 151,931,929.51 146,668,472.07

其他说明：

65、研发费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用总额 13,216,089.81 3,825,824.86

合计 13,216,089.81 3,825,824.86

其他说明：

66、财务费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 104,138,163.83 111,401,479.79

减：利息收入 2,006,118.28 1,874,208.11

加：汇兑净损失 877,146.22 2,473,864.27

手续费 1,372,658.38 729,270.44

其他 1,753,958.36 3,694,954.51

合计 106,135,808.51 116,425,360.90

其他说明：

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

政府补贴 18,269,378.91 17,795,176.78

个税手续费返还 718,481.38 778,009.98

合计 18,987,860.29 18,573,186.76

68、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -4,827,081.70 -1,837,850.35

处置长期股权投资产生的投资收益 -678,347.33

债务重组收益 -450,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 942,008.47

理财产品收益 388,924.95

其他 -40,622.22

合计 -3,946,148.28 -2,556,819.90

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

应收账款减值损失 -12,831,931.16 -1,825,981.20

其他应收款减值损失 -14,730,166.80 -5,585,642.45

合计 -27,562,097.96 -7,411,623.65

其他说明：

72、资产减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -232,926.62 -799,967.71

五、固定资产减值损失 -2,467,891.04

七、在建工程减值损失 -135,717.00

十一、商誉减值损失 -13,887,171.80

合计 -16,587,989.46 -935,684.71

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得或损失 -16,281,481.02 -10,021,287.84

其中：固定资产处置利得或损失 -92,651.87 -16,382.81

无形资产处置利得或损失 -12,226,565.00 -4,905.03

其他非流动资产处置利得或损失 -3,962,264.15 -10,000,000.00

合计 -16,281,481.02 -10,021,287.84

74、营业外收入

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产毁损报废利得 3,117.02 3,117.02

违约金收入 11,257,761.26 500,000.00 11,257,761.26

非同一控制下合并 125.00 125.00

其他 138,575.69 1,166,871.40 138,575.69

合计 11,399,578.97 1,666,871.40 11,399,578.97

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

对外捐赠 501,533.32 461,018.27 501,533.32

非流动资产毁损报废损失 298,483.19 43,588.36 298,483.19

罚款支出 3,000.00 110,288.00 3,000.00

滞纳金 361,870.93 634,321.77 361,870.93

违约金 6,986,241.86 180,395.06 6,986,241.86

其他 426,139.84 2,326,799.27 426,139.84

合计 8,577,269.14 3,756,410.73 8,577,269.14

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 20,247,399.69 15,218,694.70

递延所得税费用 13,859,595.05 -361,657.99

合计 34,106,994.74 14,857,036.71

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目 本期发生额

利润总额 -74,473,981.35

按法定/适用税率计算的所得税费用 -18,618,495.34

子公司适用不同税率的影响 -2,085,800.95

调整以前期间所得税的影响 22,551,230.61

非应税收入的影响 -8,837,524.75

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 13,471,654.00

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,153,630.52

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 28,218,689.66

视同销售收入的影响 480,067.01

其他 80,805.02

所得税费用 34,106,994.74

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

公司往来 234,172,157.33 207,576,483.43

收到的存款利息 2,006,118.28 1,876,296.43

财政补贴奖金等 18,826,980.56 15,031,833.48

收到的暂收暂付款项 27,924,349.97 13,587,347.38

其他 3,425,829.38 4,403,153.77

合计 286,355,435.52 242,475,114.49

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

公司往来 54,484,155.48 58,849,141.97

付现费用 231,898,970.38 180,113,842.97

支付的暂收暂付款项 34,641,776.49 13,686,101.12

其他 14,844,280.29 17,707,758.71

合计 335,869,182.64 270,356,844.77

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

转让石寨镇庆寿岩各项税 118,335.05

合计 118,335.05

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

民贸民品贷款贴息 2,085,920.00 1,946,880.00

合计 2,085,920.00 1,946,880.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

贷款咨询顾问费抵押费 4,250,000.00 1,187,560.00

贷款/应付票据/信用证保证金 36,273,826.40 83,500,000.00

偿还租赁负债支付的金额 2,059,274.76

合计 42,583,101.16 84,687,560.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 -108,580,976.09 972,413.60

加：资产减值准备 44,150,087.42 8,347,308.36

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 81,695,734.84 83,988,278.67

使用权资产折旧 3,911,386.64

无形资产摊销 5,700,842.82 4,733,217.88

长期待摊费用摊销 2,035,578.39 5,205,771.55

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 16,407,415.42 10,021,287.84

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 295,366.17 43,588.36

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 105,803,903.21 113,492,169.72

投资损失（收益以“－”号填列） 3,496,148.28 2,556,819.90

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,191,065.84 -15,713.44

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -331,470.81 -345,944.55

存货的减少（增加以“－”号填列） 152,787,402.96 -85,070,725.87

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 250,223,327.75 31,915,845.24

经营性应付项目的增加（减少 7,408,253.92 210,799,813.49

以“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 579,194,066.76 386,644,130.75

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 293,687,496.54 119,202,003.17

减：现金的期初余额 119,202,003.17 135,260,462.54

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 174,485,493.37 -16,058,459.37

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 10,000,000.00

其中： --

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 786,125.00

其中： --

其中： --

取得子公司支付的现金净额 9,213,875.00

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其中： --

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 10,000,000.00

其中： --

处置子公司收到的现金净额 10,000,000.00

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 293,687,496.54 119,202,003.17

其中：库存现金 36,145.40 69,986.40

可随时用于支付的银行存款 284,465,615.46 115,300,674.41

可随时用于支付的其他货币资金 9,185,735.68 3,831,342.36

三、期末现金及现金等价物余额 293,687,496.54 119,202,003.17

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 41,105,178.20 详见货币资金科目

存货 179,699,427.86 用于借款抵押

固定资产 504,265,320.96 用于借款抵押

无形资产 132,129,739.60 用于借款抵押

应收账款 194,548,292.82 用于借款抵押

合计 1,051,747,959.44 --

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 4,842,553.80

其中：美元 518,682.94 6.3757 3,306,966.82

欧元

港币 1,873,527.31 0.8176 1,531,795.93

澳元 0.01 4.6220 0.05

日元 68,411.00 0.055415 3,791.00

应收账款 -- -- 21,130,566.01

其中：美元 3,160,359.55 6.3757 20,149,504.38

欧元

港币 900,000.00 0.8176 735,840.00

日元 4,425,185.00 0.055415 245,221.63

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他应收款 -- 159,392.50

其中：美元 25,000.00 6.3757 159,392.50

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

农业综合开发产业化经营“一县一特”产业发展试点项目 3,299,333.27 递延收益 130,666.68

三产融合补助 8,748,000.00 递延收益 583,200.00

粮食仓储设施建设资金 2,205,166.54 递延收益 87,333.36

仓储项目补助 1,964,999.84 递延收益 131,000.04

钟祥彭墩长寿食品产业园加工基地项目基础设施补助资金 20,000,000.00 递延收益 3,000,000.00

2017年优质粮食工程资金 3,592,960.04 递延收益 449,119.92

补助

京山县年产5000吨五谷营养米生产线配套设施建设补贴 1,131,666.59 递延收益 140,000.04

2019年粮食安全保障调控和应急设施项目中央基建投资补贴 3,423,333.28 递延收益 395,000.04

2020年农业产业强镇建设项目补贴 4,650,000.00 递延收益 155,000.00

中国好粮油奖补资金 1,470,000.00 递延收益 191,999.96

省级农业产业化园区产业链建设项目 680,000.00 递延收益 68,000.04

镇级财政扶持款 3,359,000.00 其他收益 3,359,000.00

强优企业扶持奖 80,000.00 其他收益 80,000.00

稳岗补贴 429,392.13 其他收益 429,392.13

以工代训补贴 96,324.17 其他收益 96,324.17

2018-2019年度市涉工政策奖补 8,120.00 其他收益 8,120.00

发展专项资金 10,000.00 其他收益 10,000.00

纳税先进 10,000.00 其他收益 10,000.00

疫情补助 76,185.53 其他收益 76,185.53

扶持产业发展资金 200,000.00 其他收益 200,000.00

武汉市财政局2020年4季度武汉市市级新增成品粮储备补贴 654,000.00 其他收益 654,000.00

省储粮费用补助 2,799,887.00 其他收益 2,799,887.00

退役军人抵减税金 269,250.00 其他收益 269,250.00

县级储备粮利费补贴 600,000.00 其他收益 600,000.00

2020年产粮（油）大县奖励资金 1,170,000.00 其他收益 1,170,000.00

2021年水稻补贴款 800,000.00 其他收益 800,000.00

认定4A物流企业奖补 500,000.00 其他收益 500,000.00

2020年粮食流通产业发展奖金 560,000.00 其他收益 560,000.00

2020年农业产业强镇建设项目补贴 1,250,000.00 其他收益 1,250,000.00

粮油市场监测及粮食质量安 1,900.00 其他收益 1,900.00

全风险监测费

第三届进口博览会补贴 4,000.00 其他收益 4,000.00

知识产权奖励 60,000.00 其他收益 60,000.00

（2）政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润

广西紫和福投资有限公司 2021年06月30日 10,000,000.00 100.00% 现金购买 2021年06月30日 100.00% 125.00

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

--现金 10,000,000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计 10,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 10,000,125.00

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -125.00

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值 购买日账面价值

资产：

货币资金 786,125.00 786,125.00

应收款项 9,313,000.00 9,313,000.00

存货

固定资产

无形资产

其他非流动资产 164,000,000.00 164,000,000.00

负债：

借款

应付款项

递延所得税负债

其他应付款 164,099,000.00 164,099,000.00

净资产 10,000,125.00 10,000,125.00

净资产

减：少数股东权益

取得的净资产 10,000,125.00 10,000,125.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是√否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日 上期期末

资产：

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债：

借款

应付款项

净资产

减：少数股东权益

取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是√否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）本期新设1家子公司，本年纳入合并范围。

公司名称 成立日期 注册地 注册资本

南方黑芝麻（巴马）健康食品有限公司 2021年2月 广西壮族自治区河池市 1000万元

（2）本期上海礼多多电子商务有限公司控股孙公司上海琛皓信息科技有限公司注销，自注销之日起不再纳入合并范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

直接 间接

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 广西容县 广西容县 食品生产销售 99.96% 同一控制下企业合并

广西南方黑芝麻食品销售有限公司 广西南宁市 广西容县 食品销售 100.00% 设立

广西南方食品销售有限责任公司 广西容县 广西容县 销售 100.00% 设立

江西小黑小蜜食品有限责任公司 江西南昌 江西南昌 食品生产销售 100.00% 同一控制下企业合并

江苏南方黑芝麻食品股份有限公司 江苏南京 江苏南京 食品生产销售 70.00% 同一控制下企业合并

南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司 广西南宁市 广西南宁市 销售 100.00% 设立

滁州市南方黑芝麻食品有限公司 安徽滁州 安徽滁州 食品生产销售 100.00% 设立

安阳市南方黑芝麻食品有限公司 河南安阳市 河南汤阴县 筹建 100.00% 设立

内蒙古南方食品有限公司 内蒙古 内蒙古武川县 农副产品种植、食品生产销售 100.00% 设立

荆门市我家庄园农业有限公司 湖北荆门市 湖北荆门市 粮食收购、加工、销售 100.00% 设立

湖北京和米业 湖北京山县 湖北京山县 粮食收购、加 51.00% 非同一控制下

有限公司 工、销售 企业合并

荆门我家庄园富硒米业有限公司 湖北荆门市 湖北荆门市 粮食收购、加工、销售 100.00% 非同一控制下企业合并

钟祥市我家庄园健康食品有限公司 湖北荆门市 湖北荆门市 富硒食品生产及销售 100.00% 设立

广西小黑小蜜食品有限公司 上海市 上海市 食品流通、电子商务 100.00% 设立

上海豆芝缘食品有限公司 上海市 上海市 食品流通、电子商务 60.00% 非同一控制下企业合并

义乌市润谷食品有限公司 义乌市 义乌市 食品生产销售 51.00% 非同一控制下企业合并

南昌市润谷食品有限公司 深圳市 深圳市 食品生产销售 100.00% 非同一控制下企业合并

南方黑芝麻（容县）健康粮仓投资有限公司 广西南宁市 广西容县 对健康粮仓项目的投资 51.00% 49.00% 设立

容县民国小镇旅游文化有限公司 广西容县 广西容县 对旅游业、文化业、市场项目的投资 100.00% 设立

上海礼多多电子商务有限公司 上海市 上海市 电商服务 100.00% 非同一控制下企业合并

广西酥伊熙电子商务有限公司 南宁市 南宁市 食品销售 100.00% 设立

广西紫和福投资有限公司 广西南宁市 广西南宁市 投资活动、咨询服务 100.00% 非同一控制下企业合并

南方黑芝麻（巴马）健康食品有限公司 广西巴马 广西巴马 食品流通、电子商务 100.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 0.04% 6,081.99 219,961.96

江苏南方黑芝麻食品股份有限公司 30.00% -2,114,196.32 -3,055,124.37

湖北京和米业有限公司 49.00% -4,597,512.42 60,676,010.74

上海豆芝缘食品有限公司 40.00% -2,145,619.46 -7,190,711.13

义乌市润谷食品有限公司 49.00% -7,003,716.17 -48,561,905.63

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称 期末余额 期初余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 480,068,200.27 567,980,334.04 1,048,048,534.31 335,448,457.65 38,657,181.43 374,105,639.08 854,311,624.00 395,436,775.94 1,249,748,399.94 475,160,162.40 475,160,162.40

江苏南方黑芝麻食品股份有限公司 493,971.31 26,102,210.37 26,596,181.68 36,779,929.58 36,779,929.58 6,763,961.75 26,267,272.39 33,031,234.14 36,167,660.99 36,167,660.99

湖北京和米业有限公司 211,422,627.96 181,211,825.64 392,634,453.60 225,796,501.84 45,835,339.68 271,631,841.52 241,767,737.34 169,780,912.51 411,548,649.85 248,439,346.35 32,802,459.72 281,241,806.07

上海豆芝缘食品有限公司 6,718,339.86 539,502.05 7,257,841.91 15,878,719.55 15,878,719.55 6,867,495.04 5,804,995.51 12,672,490.55 15,929,319.55 15,929,319.55

义乌市润谷食品有限公司 99,642,055.86 155,996,068.31 255,638,124.17 226,124,098.94 39,239,559.53 265,363,658.47 125,342,175.72 156,887,593.20 282,229,768.92 211,201,892.88 66,460,112.04 277,662,004.92

内蒙古南方食品有限公司 31,312,802.09 1,148,582.28 32,461,384.37 115,851.28 115,851.28

单位：元

子公司名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 493,079,408.14 29,350,657.69 29,350,657.69 288,977,045.85 443,255,118.73 22,771,195.34 22,771,195.34 6,220,253.63

江苏南方黑芝麻食品股份有限公司 668,764.87 -7,047,321.05 -7,047,321.05 222,737.10 1,804,574.60 -2,035,172.36 -2,035,172.36 3,696.16

湖北京和米业有限公司 471,741,055.86 -9,304,231.70 -9,304,231.70 82,185,480.65 537,978,656.45 3,693,894.08 3,693,894.08 -29,568,080.95

上海豆芝缘食品有限公司 -5,364,048.64 -5,364,048.64 2,276.02 -658,855.56 -658,855.56 102,837.65

义乌市润谷食品有限公司 107,180,486.81 -14,293,298.30 -14,293,298.30 28,472,413.02 98,846,135.86 -16,521,801.97 -16,521,801.97 36,538,022.88

内蒙古南方食品有限公司 -1,131,172.77 -1,131,172.77 4,326.88

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

差额

其中：调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法

直接 间接

广西文缘文化投资有限责任公司 广西 广西南宁 项目投资 49.00% 权益法

天臣新能源有限公司 南京 南京 锂电池生产和销售 30.00% 权益法

广西广投国医投资有限公司 南宁 南宁 医疗业建设设施的投资 36.41% 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 1,139,918,420.78 1,141,629,940.61

非流动资产 883,167,859.83 922,896,806.46

资产合计 2,023,086,280.61 2,064,526,747.07

流动负债 559,361,127.05 584,890,691.67

非流动负债 230,000,000.00 230,000,000.00

负债合计 789,361,127.05 814,890,691.67

少数股东权益 74,547,473.96 74,546,721.64

归属于母公司股东权益 1,159,177,679.60 1,175,089,333.76

按持股比例计算的净资产份额 359,878,895.35 364,652,513.86

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他 3,833,627.14 3,833,697.09

对联营企业权益投资的账面价值 363,712,522.49 368,486,210.95

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入 9,799.47

净利润 -15,911,846.32 -7,238,149.39

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -15,911,846.32 -7,238,149.39

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司对应收账款的客户分为特殊客户、普通客户，特殊客户销售方式为额度加账期，基本客户销售方式采用款到发货，有效控制收款风险。

截至2021年12月31日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额37.17%(2020年：34.80%)。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

市场风险利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，本公司利用有利条件，根据国家相关政策，争取大部分流动资金贷款取得贴息，降低利率上升对公司的不利影响。

价格风险

本公司价格风险主要来自原材料采购价格波动对产品毛利率产生不利的影响。本公司所用的原材料以农副产品为主，其价格受市场供需、气候、政策等诸多因素的影响，具有较大的不确定性，由于采购价格的上涨，将增加公司的产品成本，毛利率下降。本公司管理层对加大控制风险的力度，采用有效的措施加以控制：（1）采用集中、大批量采购方式降低成本；（2）关注市场动向，做好评估预测工作，必要时采取储备采购，最大限度抵减价格上涨增加的成本；（3）开发东盟国家市场，降低采购成本。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目 期末公允价值

第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例

广西黑五类食品集团有限责任公司 广西容县 投资控股 26528万元 30.64% 30.64%

本企业的母公司情况的说明

广西黑五类食品集团有限责任公司持有公司股票227,946,277股，持股比例30.64%，为公司第一大股东，公司实际控制人为以李汉荣、李汉朝为代表的李氏家族。

本企业最终控制方是以李汉荣、李汉朝为代表的李氏家族。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

广西容州物流产业园有限公司 实际控制人控制的公司

广西容县沿海房地产开发有限公司 实际控制人控制的公司

广西容县容州物业管理有限公司 实际控制人控制的公司

广西容县容州国际大酒店有限公司 实际控制人控制的公司

滁州市容州国际大酒店有限公司 实际控制人控制的公司

广西容县容州宾馆有限责任公司 实际控制人控制的公司

深圳市容州文化产业投资有限公司 实际控制人有重大影响的公司

江西黑五类食品有限责任公司 实际控制人有重大影响的公司

广西容县南方农产品物流有限公司 实际控制人有重大影响的公司

广西南方农业开发经营有限责任公司 实际控制人有重大影响的公司

天臣新能源（深圳）有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业

天臣控股有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业

南宁容州文化传播有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业

南昌市容州投资有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业

广州灵众广告有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业

陕西天臣新能源电池销售有限公司 重要股东、董事长配偶控制的企业

江苏南方食品科技有限公司 子公司少数股东控制的企业

上海金慈资产管理合伙企业（有限合伙） 参股企业

容县农村信用合作联社 参股企业

华盖产业投资（深圳）企业（有限合伙） 参股企业

广西斯壮通讯公司 参股企业

北京华盖映月影视文化投资合伙企业(有限合伙) 参股企业

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

广州灵众广告有限公司 咨询策划服务 924,528.30 930,000.00 否 358,490.57

广西容县容州国际大酒店有限公司 酒店服务 1,317,592.14 2,000,000.00 否 985,115.39

江苏南方食品科技有限公司 采购商品 181,339.83 8,000,000.00 否 625,925.39

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

广西黑五类食品集团有限责任公司 销售商品 103,600.97 21.24

南宁容州文化传播有限公司 销售商品 62,850.66 90,288.91

滁州市容州投资有限公司 销售商品 16,991.15

广西容县容州国际大酒店有限公司 销售商品 1,849,779.15 933,355.52

广西容县容州宾馆有限责任公司 销售商品 24,592.64 15,452.99

广西容县沿海房地产开发有限公司 销售商品 10,816.12 10,778.46

广西容县容州物业管理有限公司 销售商品 3,110.62 213.59

广西容州物流产业园有限公司 销售商品 21,421.55 61,198.52

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 委托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

江苏南方食品科技有限公司 租赁厂房 601,524.87 1,804,574.60

滁州市容州投资有限公司 租赁房屋 92,566.37 228,338.07

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

广西容州物流产业园有限公司 租赁写字楼 952,381.00 952,381.00

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

广西容州物流产业园 5,600.00 2021年11月05日 2022年09月04日 否

有限公司

广西容州物流产业园有限公司 4,400.00 2021年01月21日 2022年01月19日 否

广西容州物流产业园有限公司 5,900.00 2021年03月26日 2023年03月26日 否

广西容州物流产业园有限公司 2,600.00 2021年06月18日 2023年06月18日 否

广西容州物流产业园有限公司 2,600.00 2021年06月10日 2023年06月10日 否

广西容州物流产业园有限公司 4,500.00 2021年06月09日 2023年06月08日 否

广西容州物流产业园有限公司 3,600.00 2021年07月15日 2023年07月13日 否

广西容州物流产业园有限公司 4,800.00 2021年07月19日 2023年07月16日 否

广西容县沿海房地产开发有限公司 3,200.00 2021年03月22日 2023年03月19日 否

广西容县沿海房地产开发有限公司 4,000.00 2021年03月24日 2023年03月24日 否

广西容县沿海房地产开发有限公司 1,300.00 2021年05月08日 2023年05月08日 否

关联担保情况说明

截至2021年12月31日，本公司为子公司担保金额合计61,033.29万元。

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬汇总 7,263,200.00 7,157,400.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 广西黑五类食品集团有限责任公司 854.00 42.70

应收账款 广西容县沿海房地产开发有限公司 23,400.00 1,820.00

应收账款 南宁容州文化传播有限公司 14,000.00 700.00 26,870.00 2,687.00

预付账款 广州灵众广告有限公司 1,800,000.00

预付账款 江苏南方食品科技有限公司 34,650.00 3,872,058.14

其他应收款 滁州市容州投资有限公司 215,662.67 10,783.13

其他应收款 江苏南方食品科技有限公司 14,016,261.07 14,016,261.07 13,414,736.20 6,699,107.91

（2）应付项目

单位：元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 江苏南方食品科技有限公司 3,420.00

合同负债 广西容县容州国际大酒店有限公司 19,316.10 673.81

其他应付款 广州灵众广告有限公司 15,000.00 15,000.00

其他应付款 广西文缘文化投资有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个报告分部，这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司的报告分部分别为：食品业、电商业。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目 食品业 电商业 分部间抵销 合计

营业收入 1,620,172,457.52 2,430,709,088.66 26,091,458.15 4,024,790,088.03

营业成本 1,159,807,822.57 2,154,233,243.30 23,880,289.30 3,290,160,776.57

资产总额 4,315,724,509.09 1,178,089,921.36 396,582,969.26 5,097,231,461.19

负债总额 1,930,673,738.71 536,163,231.06 33,968,294.08 2,432,868,675.69

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款 65,330,522.20 100.00% 19,533,744.67 29.90% 45,796,777.53 210,636,185.50 100.00% 24,250,656.49 11.51% 186,385,529.01

其中：

组合1（账龄组合） 59,563,339.60 91.17% 19,533,744.67 32.79% 40,029,594.93 185,599,129.88 88.11% 24,250,656.49 13.07% 161,348,473.39

组合2（信用风险极低金融资产组合）

组合3（关联方组合） 5,767,182.60 8.83% 5,767,182.60 25,037,055.62 11.89% 25,037,055.62

合计 65,330,522.20 100.00% 19,533,744.67 29.90% 45,796,777.53 210,636,185.50 100.00% 24,250,656.49 11.51% 186,385,529.01

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

按组合计提坏账准备：组合1（账龄组合）

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

1年以内 35,800,041.08 1,790,002.06 5.00%

1至2年 2,033,870.70 203,387.07 10.00%

2至3年 2,705,140.01 811,542.00 30.00%

3至4年 2,961,339.13 1,480,669.57 50.00%

4至5年 4,074,023.54 3,259,218.83 80.00%

5年以上 11,988,925.14 11,988,925.14 100.00%

合计 59,563,339.60 19,533,744.67 --

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：组合3（关联方组合）

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

滁州市南方黑芝麻食品有限公司 5,767,182.60 0.00 0.00%

合计 5,767,182.60 0.00 --

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

1年以内（含1年） 38,660,515.13

1至2年 4,940,579.25

2至3年 2,705,140.01

3年以上 19,024,287.81

3至4年 2,961,339.13

4至5年 4,074,023.54

5年以上 11,988,925.14

合计 65,330,522.20

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

组合1（账龄组合） 24,250,656.49 -4,716,911.82 19,533,744.67

组合3（关联方组合） 0.00 0.00 0.00

合计 24,250,656.49 -4,716,911.82 19,533,744.67

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额

郑州南方黑芝麻饮品有限公司 8,767,652.77 13.42% 438,382.64

滁州市南方黑芝麻食品有限公司 5,767,182.60 8.83%

延天（天津）商贸有限公司 2,670,948.90 4.09% 133,547.45

浙江申品商贸有限公司 2,514,708.10 3.85% 125,735.41

北京朝批商贸股份有限公司 2,168,704.65 3.32% 108,435.23

合计 21,889,197.02 33.51% --

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款

2、其他应收款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

应收利息 0.00

应收股利 0.00

其他应收款 1,342,394,386.84 1,331,239,319.77

合计 1,342,394,386.84 1,331,239,319.77

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00

2）重要逾期利息

单位：元

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□适用√不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

合计 0.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2021年1月1日余额在本期 —— —— —— ——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金、备用金、保证金 1,681,290.85 3,548,690.78

往来款 37,376,161.07 81,657,302.49

上市公司关联方往来款 1,318,891,190.35 1,254,609,951.59

股权收购保证金 20,000,000.00 20,000,000.00

合计 1,377,948,642.27 1,359,815,944.86

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损

信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)

2021年1月1日余额 8,576,625.09 20,000,000.00 28,576,625.09

2021年1月1日余额在本期 —— —— —— ——

--转入第三阶段 -41,400.00 41,400.00

本期计提 3,786,530.34 3,191,100.00 6,977,630.34

2021年12月31日余额 12,321,755.43 23,232,500.00 35,554,255.43

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

1年以内（含1年） 621,793,543.35

1至2年 168,506,158.07

2至3年 131,066,793.16

3年以上 456,582,147.69

3至4年 93,560,058.56

4至5年 265,228,839.98

5年以上 97,793,249.15

合计 1,377,948,642.27

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

坏账准备 28,576,625.09 6,977,630.34 0.00 0.00 0.00 35,554,255.43

合计 28,576,625.09 6,977,630.34 0.00 0.00 0.00 35,554,255.43

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额

滁州市南方黑芝麻食品有限公司 往来款 478,462,266.34 1年以内、1至2年、2至3年、3至4年、4至5年 34.72% 0.00

江西小黑小蜜食品有限责任公司 往来款 282,225,871.73 1年以内 20.48% 0.00

广西紫和福投资有限公司 往来款 164,000,000.00 1年以内 11.90% 0.00

南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司 往来款 98,124,843.47 1年以内、1至2年、2至3年、3至4年 7.12% 0.00

义乌市润谷食品有限公司 往来款 60,181,765.92 1年以内、1至2年、2至3年 4.37% 0.00

合计 -- 1,082,994,747.46 -- 78.59% 0.00

6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,242,480,152.65 3,000,000.00 1,239,480,152.65 1,332,330,152.65 3,000,000.00 1,329,330,152.65

对联营、合营企业投资 363,712,522.49 363,712,522.49 368,486,210.95 368,486,210.95

合计 1,606,192,675.14 3,000,000.00 1,603,192,675.14 1,700,816,363.60 3,000,000.00 1,697,816,363.60

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位 期初余额(账面价值) 本期增减变动 期末余额(账面价值) 减值准备期末余额

追加投资 减少投资 计提减值准备 其他

广西南方黑芝麻食品股份有限公司 116,550,152.65 150,000.00 116,700,152.65

广西南方食品销售有限责任公司 0.00 0.00 3,000,000.00

广西紫和福投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

江西小黑小蜜食品有限责任公司 71,680,000.00 700,000,000.00 771,680,000.00

内蒙古南方食品有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00

安阳市南方黑芝麻食品有限公司 100,000,000.00 -100,000,000.00 0.00

荆门市我家庄园农业有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

滁州市南方 100,000,000. 100,000,000.

黑芝麻食品有限公司 00 00

上海礼多多电子商务有限公司 700,000,000.00 700,000,000.00 0.00

南方黑芝麻（容县）健康粮仓投资有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00

合计 1,329,330,152.65 710,150,000.00 700,000,000.00 -100,000,000.00 1,239,480,152.65 3,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位 期初余额(账面价值) 本期增减变动 期末余额(账面价值) 减值准备期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他

一、合营企业

二、联营企业

广西文缘文化投资有限责任公司 5,117,403.69 -269.03 5,117,134.66

天臣新能源有限公司 298,742,011.32 -4,773,247.51 293,968,763.81

广西广投国医投资有限公司 64,626,795.94 -171.92 64,626,624.02

小计 368,486,210.95 -4,773,688.46 363,712,522.49

合计 368,486,210.95 -4,773,688.46 363,712,522.49

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 801,480,810.89 478,843,276.48 774,878,548.67 441,384,591.83

其他业务 98,404.61 1,358.35 585,774.43 19,270.74

合计 801,579,215.50 478,844,634.83 775,464,323.10 441,403,862.57

收入相关信息：

单位：元

合同分类 分部1 分部2 食品业 其他业务收入 合计

商品类型

其中：

糊类食品 798,920,064.52 798,920,064.52

饮品类 2,560,746.37 2,560,746.37

其他业务收入 98,404.61 98,404.61

按经营地区分类

其中：

广西区内 94,973,800.89 98,404.61 95,072,205.50

广西区外 706,507,010.00 706,507,010.00

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

无。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为27,589,827.01元，其中，27,589,827.01元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 129,950,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 -4,826,892.53 -1,837,828.31

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 268,043.10

其他 -40,622.22

合计 125,391,150.57 -1,878,450.53

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -16,576,847.19

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 18,269,378.91 详见本报告第十节“财务报告”之七、合并财务报表项目注释中“84、政府补助（1）政府补助基本情况”。

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 125.00

债务重组损益 -450,000.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 388,924.95

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,117,551.00

减：所得税影响额 1,187,251.92

少数股东权益影响额 3,636,628.91

合计 -74,748.16 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用√不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 -3.99% -0.147 -0.147

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -3.98% -0.143 -0.143

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他